Prevenirea spalarii banilor

PREVENIREA SPALARII BANILOR

CONSIDERATII GENERALE

Spalarea banilor consta in disimularea fondurilor rezultate dintr-o activitate ilegala sau in schimbarea sau convertirea acestor fonduri cu scopul de a le ascunde originea.

Potrivit legislatiei romane, constituie infractiunea de spalarea banilor:

schimbarea sau transferul de bunuri, cunoscand ca acestea provin din savarsirea de infractiuni, in scopul ascunderii sau al disimularii originii ilicite a acestor bunuri sau in scopul de a ajuta persoana care a savarsit infractiunea din care provin bunurile sa se sustraga de la urmarire, judecata sau executarea pedepsei;

ascunderea sau disimularea adevaratei naturi a provenientei, a situarii, a dispozitiei, a circulatiei sau a proprietatii bunurilor ori drepturilor asupra acestora, cunoscand ca bunurile provin din savarsirea de infractiuni;

dobandirea, detinerea sau folosirea de bunuri, posesia sau utilizarea de bunuri, cunoscand ca bunurile provin din savarsirea de infractiuni .

Pentru indeplinirea obligatiilor prevazute de legislatia in domeniu, Banca intra in relatie si coopereaza cu urmatoarele institutii abilitate :

Oficiul National de Prevenire si Combatere a Spalarii Banilor

Banca Nationala a Romaniei ;

Ministerul Public ;

Ministerul Internelor si Reformei Administrative,

Oficiul National de Prevenire si Combatere a Spalarii Banilor (denumit in continuare Oficiu) functioneaza ca organ de specialitate cu personalitate juridica in subordinea Guvernului, cu sediul in municipiul Bucuresti.

Oficiul are ca obiect de activitate prevenirea si combaterea spalarii banilor si a finantarii actelor de terorism, scop in care primeste, analizeaza, prelucreaza informatii si sesizeaza, in conditiile legii, Parchetul de pe langa Inalta Curte de Casatie si Justitie.

Relatiile cu aceste institutii se asigura numai de catre responsabilul desemnat la nivelul Centralei Bancii (Anti-Money Laundering Officers - denumit in continuare AMLO), respectiv in cadrul Directiei Conformitate .  

Secretul profesional si bancar la care sunt tinute bancile nu sunt opozabile Oficiului.

1. Organizarea activitatii de prevenirea spalarii banilor, combaterea utilizarii Bancii in scopul finantarii actelor de terorism

Activitatile de cunoastere a clientelei, prevenire a spalarii banilor si combatere a folosirii Bancii pentru finantarea actelor de terorism se desfasoara in conformitate cu prevederile legale si normative in vigoare, sub coordonarea si controlul Directiei Conformitate.

1.1 Organizare

Desemnarea persoanelor cu responsabilitati pe linia prevenirii spalarii banilor.

La nivelul Centralei Bancii este desemnat prin Decizia Directorului General, AMLO si inlocuitorii sai pentru aplicarea legislatiei in vigoare referitoare la prevenirea si combaterea spalarii banilor si combaterea folosirii Bancii pentru finantarea actelor de terorism. Numele acestor persoane, impreuna cu natura si cu limitele responsabilitatilor vor fi comunicate Oficiului, conform prevederilor legale.

In cadrul Directiei Conformitate functioneaza o structura de prevenire a spalarii banilor, care are ca atributie principala aplicarea in toate entitatile bancii a dispozitiilor legale si normative referitoare la lupta impotriva spalarii banilor si combaterii finantarii actelor de terorism .

Directorii Departamentelor/Directiilor din Centrala Bancii si din filialele BRD, a caror activitate este expusa riscurilor de spalare de bani si finantare a teroriamului, desemneaza si comunica Directiei Conformitate salariatul si inlocuitorul acestuia, insarcinat cu responsabilitati in domeniul prevenirii spalarii banilor si combaterii folosirii Bancii pentru finantarea actelor de terorism.

Directorii Grupurilor desemneaza salariatul - AMLO local si inlocuitorul acestuia, care coordoneaza masurile de aplicare a dispozitiilor legale si normative referitoare la prevenirea spalarii banilor si combaterii folosirii Bancii pentru finantarea actelor de terorism in toate unitatile arondate grupului. Aceasta decizie se comunica celor interesati si Directiei Conformitate.

Directorii unitatilor atasate grupului desemneaza salariatul si inlocuitorul acestuia, cu responsabilitati in aplicarea dispozitiilor legale si normative referitoare la prevenirea spalarii banilor si combaterii folosirii Bancii pentru finantarea actelor de terorism. Aceasta decizie se comunica celor interesati, Directorului Grupului si Directiei Conformitate. In situatia in care la aceste unitati este desemnata o alta persoana, Conducerea este cea care ramine raspunzatoare de respectarea dispozitiilor legale si normative in domeniu.

1.2 Responsabilitati

AMLO la nivelul Centralei Bancii si inlocuitorii acestuia, sunt insarcinati cu aplicarea programului de lupta impotriva spalarii banilor si combaterii folosirii Bancii pentru finantarea actelor de terorism (cuprinzand strategia si procedurile) in cadrul Bancii.

Responsabilitatile acestora cuprind in principal urmatoarele elemente :

Urmarirea respectarii legislatiei cu privire la lupta impotriva spalarii banilor si combaterii folosirii Bancii pentru finantarea actelor de terorism;

Urmarirea aplicarii normelor si procedurilor interne, a politicii, si procedurilor Société Générale ;

Acordarea de consultanta conducerii Bancii cu privire la deciziile care trebuie luate in materie de prevenirea spalarii banilor si combaterii folosirii Bancii pentru finantarea actelor de terorism;

Raportarea operatiunilor suspecte autoritatilor competente ;

Sensibilizarea personalului cu privire la riscurile de spalare de bani, prin formare profesionala corespunzatoare.

In Anexa nr. 5 litera A, sunt prezentate atributiunile specifice functiei AMLO.

Responsabilitatile salariatilor desemnati prin decizii la nivelul Departamentelor si Directiilor din Centrala, Grupurilor si a celorlalte unitati teritoriale (AMLO local), in aplicarea dispozitiilor legale si normative in domeniu, sunt prezentate in Anexa nr. 5 litera B.

Directorii Departamentelor /Directiilor /Grupurilor/ Unitatilor teritoriale ale Bancii au obligatia de a-si cunoaste clientii semnificativi si de a desfasura o politica de prudentialitate bancara in scopul protejarii afacerilor si prestigiului Bancii, potrivit principiului "Cunoaste-ti clientul", pentru prevenirea actiunilor frauduloase ori avand ca scop spalarea banilor sau finantarea actelor de terorism.

Eseu: Globarizarea si vectorii globarizarii Document online: Procesul politico-juridic in Uniunea Europeana

Conducerea Departamentelor/Directiilor Bancii :

raspund de respectarea si urmarirea cerintelor impuse de Programul BRD de cunoastere a clientelei, prevenirea spalarii banilor si combaterea folosirii Bancii in scopul finantarii actelor de terorism,  potrivit atributiilor pe care le au.

raspund de efectuarea sau angajarea BRD in tranzactii fara realizarea unor analize corespunzatoare, a riscurilor asociate tranzactiilor respective, conform competentelor delegate de conducerea bancii ;

raspund de efectuarea sau angajarea BRD in tranzactii atunci cand stiau sau trebuiau sa stie ca tranzactiile prezinta un risc important pentru Banca, periclitand credibilitatea si viabilitatea bancii prin administrarea necorespunzatoare a fondurilor acesteia, conform competentelor delegate de conducerea bancii ;

raspund de evaluarea Programului BRD de cunoastere a clientelei, potrivit atributiilor pe care le au, sens in care fac propuneri corespunzatoare pentru actualizarea acestuia.

Conducerea Unitatilor Bancii :

Directorii /Responsabilii unitatilor BRD (si inlocuitorii acestora) sunt raspunzatori pentru :

aplicarea corespunzatoare a Programului BRD de cunoastere a clientelei ;

identificarea si acceptarea clientilor conform cerintelor Programului BRD de cunoastere a clientelei ;

identificarea tranzactiilor suspecte, analiza, raportarea si arhivarea documentelor si a                 inregistrarilor, conform legislatiei in vigoare;

pregatirea personalului in vederea insusirii si aplicarii corespunzatoare a Programului BRD de cunoastere a clientelei, prevenirea spalarii banilor si combaterea utilizarii bancii in scopul finantarii actelor de terorism.

Directia Conformitate  :

• prevenirea riscului de non-conformitate, respectiv a riscului sanctiunilor judiciare, administrative sau disciplinare, de pierderi financiare semnificative sau atingerea reputatiei, rezultate din nerespectarea reglementarilor specifice activitatii bancare si financiare sau a normelor profesionale si deontologice;
• coordonarea actiunilor de cunoastere a clientelei, de prevenirea spalarii banilor si de combatere a utilizarii Bancii in scopul finantarii actelor de terorism ;
• asistarea menegementului executiv in administrarea eficienta a riscului de non-conformitate ;
• asigura relatiile cu autoritatile in indeplinirea atributiilor specifice directiei (Oficiul National de Prevenire si Combatere a Spalarii Banilor, Banca Nationala a Romaniei, Ministerul Internelor si Reformei Administrative, etc.);
• participa la elaborarea si realizarea Programelor Anuale de Formare Profesionala in domeniul Conformitatii, Deontologiei si Prevenirii Spalarii Banilor.

2. Identificarea si raportarea operatiunilor derulate prin conturile clientilor

2.1 Raportarea la Oficiu

In conformitate cu dispozitiile legale in vigoare, Banca are obligatia de a transmite catre Oficiu doua rapoarte :

a)       Raportul pentru operatiunile cu sume in numerar care depasesc echivalentul in lei a 15.000 Euro, potrivit modelului aprobat de Oficiu ;

b)       Raportul pentru transferurile externe in si din conturile pentru sume a caror limita minima este echivalentul a 15.000 Euro, potrivit modelului aprobat de Oficiu .

Banca, prin persoana desemnata cu responsabilitati in aplicarea legii, va raporta Oficiului, in cel mult 10 zile lucratoare, efectuarea operatiunilor cu sume in numerar, in lei sau in valuta, a caror limita minima reprezinta echivalentul in lei a 15.000 euro, indiferent daca tranzactia se realizeaza prin una sau mai multe operatiuni ce par a avea o legatura intre ele.

Aceeasi procedura se aplica si transferurilor externe in si din conturi pentru sume a caror limita minima reprezinta echivalentul in lei a 15.000 euro.

Operatiunile cuprinse in cele doua rapoarte sunt analizate prin sondaj la nivelul Serviciului Prevenirea Spalarii Banilor din cadrul Directiei Conformitate .

In cazul identificarii unor operatiuni care prezinta elemente de suspiciune, se solicita unitatii teritoriale in cauza, analizarea acestora, iar daca se confirma suspiciunea, intocmeste un Raport de Tranzactii Suspecte care se transmite Directiei Conformitate.

Directia Conformitate va analiza informatiile primite si va sesiza Oficiul cu privire la suspiciunile motivate rezonabil. Acesta va confirma primirea sesizarii.

In situatia in care suspiciunea nu este confirmata, unitatea teritoriala are obligatia de a comunica acest lucru AMLO - local si Directia Conformitate.

2.2 Identificarea si verificarea operatiunilor suspecte

Principalele elemente care caracterizeaza drept "suspecte" tranzactiile clientilor sunt :

operatiuni bancare din care nu rezulta un scop economic evident ;

tranzactii care nu se inscriu tiparelor obisnuite, inclusiv datorita frecventei neobisnuite a depunerilor si retragerilor operate in numerar in si din cont ;

transferuri externe sau alte operatiuni care par sa nu aiba un temei comercial sau civil, inclusiv transferuri externe care nu se circumscriu activitatii declarate a clientului, sau care sunt ordonate de clienti care nu sunt angajati intr-o activitate declarata, corespunzatoare obiectului de activitate asa cum este mentionat in actul constitutiv cu modificarile ulterioare.

Atunci cand personalul entitatilor are suspiciuni ca o operatiune ce urmeaza sa fie efectuata sau a fost executata, are ca scop spalarea banilor, va informa imediat persoana desemnata cu responsabilitati pe aceasta linie (AMLO - local) si conducatorul unitatii. Se vor solicita clientului date suplimentare despre sursa si destinatia fondurilor, precum si privitor la scopul operatiunii si identitatea beneficiarului.

Daca documentele prezentate si explicatiile date nu sunt suficiente pentru a inlatura suspiciunile, responsabilul cu prevenirea spalarii banilor si combaterii folosirii Bancii pentru finantarea actelor de terorism (AMLO - local) trebuie sa deschida un dosar care sa contina rapoarte scrise referitoare la verificarile efectuate cu privire la aceasta tranzactie si documentele obtinute conform procedurii N3D1P1 (Urmarirea si Raportarea Operatiunilor Curente prin Completarea Registrelor Obligatorii).

2.3 Masuri speciale luate de Banca

Operatiuni cu numerar

Unitatile teritoriale trebuie sa fie extrem de vigilente in ce priveste toate operatiunile in numerar (depuneri si retrageri de numerar). Cu exceptia clientilor a caror activitate justifica rulaje importante de numerar, operatiunile trebuie inscrise intr-un registru specific, respectiv in Registrul pentru operatiuni in numerar efectate de clientii Bancii, cu sume egale sau care depasesc echivalentul a :

15.000 EURO - persoane fizice

50.000 EURO - persoane juridice

50.000 EURO - persoane autorizate

Fiecare operatiune in numerar mai mare decat cele mentionate se face numai cu autorizarea superiorului ierarhic al persoanei insarcinata in relatia cu clientul.

Unitatile Bancii trebuie sa solicite clientilor, cu exceptia acelora a caror activitate justifica rulaje importante de numerar (ex. supermarketuri, operatori de telefonie fixa sau mobila, furnizori de energie electrica, etc.), sa dea o declaratie cu privire la identitatea beneficiarului real in forma prevazuta in Anexa nr.6 - in urmatoarele cazuri :

operatiunile cu numerar a caror valoare excede 15.000 Euro in echivalent ;

in cazurile in care se intra in relatii cu clientii prin corespondenta sau prin alta modalitate care nu implica prezentarea clientului la Banca.  

Atunci cand personalul entitatilor Bancii are suspiciuni ca o operatiune ce urmeza sa fie efectuata are ca scop spalarea banilor, va informa imediat persoana desemnata cu responsabilitati pe aceasta linie (AMLO - local) si conducatorul unitatii, care vor proceda potrivit prezentei directive.

2.3.2 Clienti ocazionali ( operatiuni « one-off » )

Un client ocazional - este o persoana fízica sau juridica care nu are deschis cont la úntatea bancara, nu intentioneaza sa mentina o legatura de orice natura a fi aceasta cu Banca si care solicita efectuarea unei operatiuni punctuale sau cum ar fi :

schimb valutar la casa de schimb valutar;

depunere de numerar de catre un tert, altul decat titularul de cont sau imputernicit;

utilizarea unor sume puse la dispozitia sa;

inchirierea unor casete de valori;

primire sau trimitere de bani prin Western Union;

Atunci cand operatiunea efectuata priveste o suma egala sau mai mare de 15.000 EURO sau cand este vorba de inchirierea unei casete de valori, pentru depozitarea unor valori declarate in suma egala sau mai mare de 15.000 EURO, unitatea are obligatia:

sa obtina actele corespunzatoare pentru identificarea clientului ocazional, in aceleasi conditii ca si pentru clientul care deschide un cont;

sa obtina copii dupa actele de identitate si sa le pastreze, in arhiva, pe o durata de cel putin 5 ani;

Operatiunile trebuiesc inscrise intr-un registru specific, respectiv Registrul pentru operatiuni in numerar efectuate de clientii ocazionali cu sume egale sau care depasesc echivalentul a 15.000 EURO

In eventualitatea in care clientul ocazional nu accepta sa furnizeze documentele solicitate, unitatea trebuie sa refuze efectuarea operatiunii.

2.3.3 Operatiuni cu si fara numerar cu sume egale sau care depasesc echivalentul a 150.000 EURO

Operatiunile dispuse cu sume egale sau care depasesc echivalentul a 150.000 EURO si care indeplinesc urmatoarele conditii:

par a nu avea o justificare de natura economica ;

sunt caracterizate printr-un grad de complexitate neobisnuit

vor fi inregistrate in Registrul pentru operatiuni cu sume egale sau care depasesc echivalentul a 150.000 euro, operatiuni cu si fara   numerar.

In astfel de cazuri, unitatea trebuie sa obtina de la client informatiile care stabilesc originea si destinatia fondurilor, obiectivul operatiunii si numele beneficiarului.

In cazul in care o operatiune poate fi considerata suspecta, ea trebuie semnalata conform prezentei directive.

2.3.4 Operatiuni efectuate de persoane expuse din punct de vedere politic (PPE)

In situatia acceptarii administrarii de fonduri in contul unor PPE trebuie sa se analizeze cu atentie riscurile susceptibile la care se expune Banca pe plan juridic sau reputational.

Unitatea trebuie sa monitorizeze operatiunile efectuate in cont la intervale regulate si sa efectueze cel putin o data pe an un control al originii fondurilor si pentru a se asigura ca operatiunile efectuate se incadreaza in normele legale.

2.3.5 Transferuri externe, in si din conturi, pentru sume a caror limita minima este echivalentul in lei a 15.000 EURO

La realizarea unui transfer extern de fonduri se vor include in instructiunile de transfer informatii referitoare la numele ordonatorului, adresa exacta, numarul de cont si banca acestuia.

La primirea unui transfer de fonduri se va acorda o atentie speciala in cazurile in care informatiile privind ordonatorul transferului nu sunt complete luindu-se masuri corespunzatoare pentru obtinerea acestora. In cazul in care aceste informatii nu pot fi obtinute, se vor restitui fondurile catre sursa de la care s-au primit, cu respectarea tuturor obligatiilor de raportare instituite prin legislatia privind combaterea si sanctionarea spalarii banilor.

In acest scop entitatiile Bancii vor solicita clientilor orice informatii si documente justificative considerate necesare.

Raportare tranzactiilor suspecte prin Raport de Tranzactii Suspecte

De indata ce salariatul Bancii are suspiciuni ca o operatiune ce urmeaza sa fie efectuata are ca scop spalarea banilor sau finantarea actelor de terorism, va informa persoana desemnata (AMLO local). AMLO - local va aduce la conostinta informatiile respective conducatorului ierarhic urmind ca in acelasi timp, acestea sa fie transmise mai departe responsabilului desemnat la nivelul Centralei Bancii (AMLO), respectiv in cadrul Directiei Conformitate, care va prelua atributiunea de a sesiza imediat Oficiul National de Prevenire si Combatere a Spalarii Banilor, denumit in continuare Oficiul. AMLO va analiza informatiile primite si va sesiza Oficiul cu privire la suspiciunile motivate rezonabil. Acesta va confirma primirea sesizarii.

Conducerea unitatii este cea care trebuie sa hotarasca daca va comunica sau nu suspiciunea ei in legatura cu anumite operatiuni. O astfel de raportare nu este legata de un anume tip de operatiune si nici de o anumita suma. Unitatea respectiva trebuie sa declare operatiunile "suspecte", in functie de caracterul lor de complexitate neobisnuit, in raport cu activitatile clientului sau in cazul in care nu au nici o justificare legala .

In momentul identificarii unor operatiuni suspecte, entitatea in cauza va intocmi Raport de Tranzactii Suspecte - model Anexa nr. 7 si va proceda in conformitate cu prevederile dispozitiilor normative interne.

Fiecare unitate operativa va deschide Registrul pentru Tranzactii Suspecte (conform procedurii N3D1P1) in care va inscrie fiecare caz care a ocazionat o analiza a operatiunilor considerate suspecte si raportate si/sau motivele pentru care nu a fost inaintat nici un raport.

Suspendarea operatiunilor considerate suspecte

In conformitate cu prevederile legislatiei in domeniu, Oficiu, poate dispune suspendarea de catre Banca pe o perioada de 48 ore a operatiunilor suspecte, neexecutate de Banca. Masura suspendarii se comunica in scris entitatii in cauza de catre Directia Conformitate.

Sumele pentru care s-a dispus suspendarea ramin blocate in contul titularului pina la expirarea perioadei pentru care s-a dispus suspendarea sau dupa caz, pina la dispunerea altei masuri de catre Parchetul de pe linga Inalta Curte de Casatie si Justitie, in conditiile legii.

Daca Oficiul considera ca perioada prevazuta de 48 ore nu este suficienta, poate solicita, motivat, inainte de expirarea acestui termen, Parchetului de pe langa Inalta Curte de Casatie si Justitie prelungirea suspendarii efectuarii operatiunii cu cel mult 72 de ore. In cazul in care cele 72 de ore se implinesc intr-o zi nelucratoare, termenul se proroga pana la prima zi lucratoare. Parchetul de pe langa Inalta Curte de Casatie si Justitie poate autoriza o singura data prelungirea solicitata sau, dupa caz, poate dispune incetarea suspendarii operatiunii. Decizia Parchetului de pe langa Inalta Curte de Casatie si Justitie se comunica de indata Oficiului.

Oficiul trebuie sa comunice Bancii in termen de 24 de ore, decizia de suspendare a efectuarii operatiunii ori, dupa caz, masura prelungirii acesteia, dispusa de Parchetul de pe langa Inalta Curte de Casatie de Justitie.

Daca Oficiul nu a facut comunicarea in termenul prevazut, unitatile BRD vor putea efectua operatiunea in baza comunicarii transmise de Directia Conformitate.

Personalul BRD are obligatia, potrivit dispozitilor legale, sub sanctiune penala, de a nu divulga clientului masura de suspendare dispusa de Oficiu.

Supravegherea conturilor bancare si a conturilor asimilate acestora

1. Cand sunt indicii temeinice cu privire la savarsirea infractiunii de spalare a banilor sau de finantare a actelor de terorism, in scopul strangerii de probe sau al identificarii faptuitorului, pot fi dispune urmatoarele masuri:

a) punerea sub supraveghere a conturilor bancare si a conturilor asimilate acestora;

b) punerea sub supraveghere, interceptarea sau inregistrarea comunicatiilor;

c) accesul la sisteme informatice.

d) livrarea supravegheata a sumelor de bani;

2. Masura prevazuta la alin.1 litera a) poate fi dispusa de procuror pe o durata de cel mult 30 de zile. Pentru motive temeinice, aceasta masura poate fi prelungita de procuror prin ordonanta motivata, fiecare prelungire neputand depasi 30 de zile. Durata maxima a masurii dispuse este de 4 luni.

3. Masurile prevazute la alin. 1 lit. b) si c) pot fi dispuse de judecator, potrivit dispozitiilor art. 91^1 -91^6 din Codul de procedura penala, care se aplica in mod corespunzator.

4. Procurorul poate dispune sa i se comunice inscrisuri, documente bancare, financiare ori contabile, in conditiile prevazute la alin. (1).

5. Masura prevazuta la alin. (1) lit. d) poate fi dispusa de procuror si este autorizata prin ordonanta motivata care trebuie sa cuprinda, pe langa mentiunile prevazute la art. 203 din Codul de procedura penala, urmatoarele:

a) indiciile temeinice care justifica masura si motivele pentru care masura este necesara;

b) detalii cu privire la banii care fac obiectul supravegherii;

c) timpul si locul efectuarii livrarii sau, dupa caz, itinerarul ce urmeaza a fi parcurs in vederea efectuarii livrarii, daca acestea sunt cunoscute;

d) datele de identificare a persoanelor autorizate sa supravegheze livrarea .

In situatia in care supravegherea conturilor se comunica direct catre unitatea operativa, aceasta are obligatia de a pune in aplicare masura instituita si de a comunica de indata in scris conducerii grupului si Directiei Conformitate.

Solicitari de informatii din partea Oficiului si a altor organe abilitate

Oficiul poate cere Bancii date si informatii necesare indeplinirii atributiilor stabilite de lege, care se vor transmite numai de catre Directia Conformitate in termen de 30 zile de la data primirii cererii. In acest scop unitatile Bancii unde au deschise conturi clientii care fac obiectul verificarilor, vor transmite datele, informatiile si copii ale documentelor solicitate, la Directia Conformitate .

Datele si informatiile solicitate de organele judiciare abilitate, se comunica de catre unitatile Bancii, la cererea scrisa a acestora, cu respectarea prevederilor normative interne referitoare la dezvaluirea secretului profesional.

la cererea Bancii Nationale a Romaniei, Banca are oblogatia sa furnizeze rapoarte cu privire la clienti si operatiunile efectuate pentru acestia, inclusiv orice analiza pe care institutiile au facut-o pentru detectarea tranzactiilor neobisnuite sau suspecte ori pentru a determina gradul de risc asociat unei tranzactii sau unui client .

Banca trebuie sa asigure accesul personalului cu responsabilitati in domeniul cunoasterii clientelei in scopul prevenirii spalarii banilor si finantarii terorismului, inclusiv a persoanelor desemnate potrivit art. 14 alin. (1) din Legea nr. 656/2002, cu modificarile si completarile ulterioare, precum si al auditorului extern, al Bancii Nationale a Romaniei si al altor autoritati conform legii, la toate evidentele si documentele cu privire la clienti si operatiunile efectuate pentru acestia, inclusiv orice analiza pe care institutia a realizat-o pentru detectarea tranzactiilor neobisnuite sau suspecte ori pentru a determina gradul de risc asociat unei tranzactii sau client, prin punerea la dispozitia acestora in cel mai scurt timp a documentelor/informatiilor .