Curs - Management bancar - mediul ambiant, influenta factorilor de mediu asupra managementului bancar

Tematica : Sistemul bancar in Romania.Tipuri de banci .Organizarea bancii.

Tema nr.1 Banca. Managementul. Mediul ambiant

I.Banca.Concept si functii de baza ale bancii in economie

II. Rolul managementului bancar in obtinerea performantelor bancii

III. Influenta factorilor de mediu asupra managementului bancar

I.Banca.Concept si functii de baza ale bancii in economie

Definitie! Banca este o institutie care mobilizeaza mijloace banesti disponibile, finanteaza si crediteaza persoane fizice si juridice, organizeaza si efectueaza decontarile si platile in cadrul economiei nationale si in relatiile cu celelalte state, cu scopul de a obtine profit.

In principal, o banca indeplineste urmatoarele functii:

1) functia de depozit, care consta in:

a)        Efectuarea de operatiuni de depozitare la vedere si la termen, in cont, cu numerar si cu titluri

b)        Efectuarea de operatiuni de depozitare si trezorerie pentru obiecte de valoare aflate in proprietatea unor persoane fizice si juridice

2) functia de investitii:

a)        Acordarea de credite

b)        Participa in calitate de actionar la infiintarea unor institutii bancare sau nebancare

c)        Achizitioneaza active financiare in nume propriu

3) functia comerciala, consta in:

a)        Realizarea de incasari si plati din activitatea de export, import, prestari de servicii si turism, intern si international

b)        Cumpara si vinde valuta , efecte de comert

c)        Efectueaza operatiuni de scontare si rescontare a efectelor de comert

d)        Efectueaza operatiuni de schimb valutare si operatiuni de arbitrajare pe pietele monetare internationale, pe cont propriu sau in numele clientilor

e)        Participa la tranzactii externe financiare si de credit, incheie cu banci, institutii financiare straine angajamente si conventii de plati

f)         Cumpara si vinde aur si metale pretioase, precum si monede

g)        Emite efecte de comert in favoarea unor beneficiari din tara si strainatate

h)        Cumpara si vinde titluri de stat

i)          Presteaza servicii bancare, expertizare tehnica, economica si financiara a diferitelor proiecte, acorda consultanta si asistenta in probleme de gestiune financiara si evaluare

j)          Organizeaza lansarea de obligatiuni , asigura mobilizarea imprumuturilor din emisiunea de obligatiuni , garanteaza emisiunea si plaseaza obligatiunile pe piata secundara.

II. Rolul managementului bancar in obtinerea performantelor bancii

Pentru a avea performante managerul trebuie sa aiba in vedere urmatoarele elemente:

un sistem de informatii competitiv

selectia pietelor si produselor potrivite

recompensarea personalului bancii in functie de performante

cunoasterea tehnicilor si instrumentelor financiare

gestionarea financiara buna

elaborarea strategiilor echilibrate

Pentru asigurarea performantelor manageriale sunt necesare urmatoarele:

necesitatea de a dispune de un sistem informational competitiv, apare ca o conditie in realizarea potentei maxime pe piata bancara.In banca, sistemul informational de gestiune este unealta indispensabila de cunoastere care alimenteaza fiecare decident cu informatii, inainte ca acesta sa ia o decizie.El asigura, totodata, comunicarea intre centrala si unitatile teritoriale, jucand astfel pentru banca rolul sistemului nervos pentru corpul uman.

Selectia pietelor si a produselor pe care banca le poate valorifica .In elaborarea planurilor strategice, managerii trebuie sa tina cont si de celelalte institutii financiare existente si de produsele si serviciile pe care acestea le vand si numai dupa aceea sa selecteze cu atentie pietele si produsele( adica sa aplice elemente de marketing bancar).De aesemenea trebuie sa tina cont de puterea economica a bancii.

recompensarea personalului bancii in functie de performantele obtinute,exista 4 elemente cheie in elaborarea planurilor de recompensare :

a)     trebuie sa plateasca pentru sarcina indeplinita de fiecare salariat

b)     planul de recompensare trebuie sa fie flexibil astfel incat managerii de la nivelurile ierarhice mai joase sa poata fi recompensati la nivelul managerilor de varf

c)     toti salariatii ar trebui sa fie platiti in functie de performantele bancii

d)     unii manageri ar trebui sa aiba o forma de recompensare specifica performantei pe care banca a obtinut-o datorita activitatii lor.

Luarea in considerare a acestor patru elemente ar genera urmatoarele efecte favorabile :

banca va tinde sa ajunga la mai putini manageri si functionari neperformanti

reducerea cheltuielilor cu salariile

cresterea performantelor bancare.

cunoasterea tehnicilor si instrumentelor financiare.Bancile ar trebui sa evalueze efectele utilizarii instrumentelor financiare prin prisma veniturilor si riscurilor potentiale.Intelegerea acestor instrumente si tehnici financiare este vitala pentru managementul bancar, pentru ca in functie de asta cresc sau se diminueaza beneficiile.

gestionarea financiara buna presupune un management prudent, adica prudenta consta in respectarea unor restrictii in ceea ce priveste asumarea unor riscuri mari la credite pentru a compensa cresterea cheltuielilor cu salariile si investitiile bancii in active fixe sau lungirea portofoliului de credite neperformante prin rescandentari si reesalonari in vederea diminuarii portofoliului de credite neperformante pe seama impingerii(culisarii) in viitor a acestora.Un management prudent presupune un control riguros asupra cheltuielilor cu dobanzile si nedobanzile si asupra pierderilor din credite.

elaborarea strategiilor echilibrate, este necesara pentru aprecierea veniturilor prin prisma riscurilor si totodata ofera mijloace de a face fata schimbarii precum si solutii de gestionare a riscurilor. Elaborarea unor strategii echilibrate presupune stabilirea nivelului ratei de rentabilitate pe care banca vrea sa il atinga, concomitent cu riscurile pe care si le poate asuma, precum si determinarea pozitiei financiare viitoare a bancii.

Analiza: Metode financiare de evaluare a proiectelor de investitii Proiect: Procesul politico-juridic in Uniunea Europeana

Stabilirea nivelului ratei de rentabilitate

Obiectivul fundamental al managementului este maximizarea obtinerii profitului, deci rata de rentabilitate va trebui stabilita la un nivel care va permite atingerea obiectivului fundamental.

Rentabilitatea creste prin asumarea unor riscuri mai mari dar managerii prefera obtinerea unei rentabilitati mari prin asumarea unor riscuri convenabile(mici).In procesul stabilirii nivelului ratei de rentabilitate managerii isi pun urmatoarea intrebare: cat din fiecare tip de risc trebuie asumat pentru a creste rentabilitatea?

Raspunsurile sunt multiple, dificile si inexacte.

Inainte de a stabili ce riscuri trebuie asumate, este esentiala raportarea bancii la evolutia viitoare a factorilor de mediu si evaluarea efectelor acestor evolutii asupra ratei de rentabilitate si a riscului, plecand de la pozitia actuala a bancii.

Determinarea pozitiei financiare viitoare a bancii este conturata in strategia pe termen lung a bancii. Punctul de plecare in trategia pe termen lung al bancii este analiza performantelor anterioare ale bancii.Elaborarea strategiei pe termen lung implica formularea unui set de obiective pe care banca doreste sa le atinga precum si mijloacele de relizarea a lor, pentru ca formularea obiectivelor este facuta de managementul de varf in colaborarea cu functionarii bancii.

Obiectivele trebuie sa fie clar formulate pentru ansamblul bancii, si anume:

obiective de perfectionare a managementului :

trebuie facuta instruirea personalului?

Cu cine?Cu personalul din interior sau din exterior, sau cu experti?

obiectivele structurii organizatorice

obiectivele operationale(cresterea eficientei):

revizuirea echipamentului de calcul si de procesare a datelor

modul in care se realizeaza comunicarea intre personal, precum si intre acestia si cadrele de conducere

obiectivele de marketing.Programele de marketing reprezinta piese importante in planificarea bancara.Evaluarea profitului bancar are la baza studii de marketing privind cresterea depozitelor, creditelor si a veniturilor, in care evolutia factorilor de mediu este prinsa corespunzator.

obiective de capital.Nevoia de capital trebuie anticipata atat din punct de vedere al cresterii resurselor bancii, cat si prin prisma reglementarilor Bancii Nationale, dar si a reducerii gradului de expunere la risc.

Obiectivele toate trebuie reevaluate periodic, pentru aceasta ele trebuie sa fie flexibile pentru a se adapta usor la conditiile care nu au fost anticipate.

III. Influenta factorilor de mediu asupra managementului bancar

Rolul bancilor poate fi rezumat simplu:sa umple diversele dorinte, atat a celor care imprumuta cat si a celor care dau imprumuturi in economie. Astfel de dorinte se refera la marimea, lichiditatea, rambursabilitatea si riscul.

Rolul bancii este acela de a gestiona pasivele intr-o forma acceptabila pentru unitatile cu surplus, dar si acela de a bonifica dobanzi care sa atraga clientii.

De asemenea, Banca Nationala, cea care emite reglementari si supravegheaza sistemul bancar este interesata in limitarea riscurilor pe care o banca si le asuma la obtinerea si folosirea fondurilor. De asemenea, orice banca actioneaza sub impactul factorilor de mediu de natura economica, reglementari bancare, concurenta, factori psihologici care pot influenta in mod decisiv rentabilitatea si eficienta.

1.Politica economica a statului(prima categorie a factorilor mediului ambiant)

Care se realizeaza prin intermediul politicii financiare, monetare, fiscale, de credit si valutare cu scopul realizarii obiectivelor propuse de executiv:

A)    cu ajutorul parghiilor economico-financiare, statul isi indeplineste obiectivele de politica economica: impozitele, prin cotele de impunere si tehnica de calcul. Cotele de impunere influenteaza atat veniturile reale ale salariatilor cat si nivelul profitului net ramas la dispozitia bancii si deci marimea dividendelor care revin actionarilor.

Nivelul profitului net care ramane la dispozitia bancii influenteaza dezvoltarea in plan teritorial al bancii, diversificarea produselor oferite de banca, ridicarea calitatii sreviciilor acordate clientilor, precum si nivelul castigurilor pentru proprietari.

Tehnica de calcul a impozitului pe profit are o influenta directa asupra activitatii de creditare a bancii.Conform normelor metodologice de inchidere a exercitiului financiar, emise de Banca Nationala, incepand din 1990, in categoria veniturilor sunt incluse si dobanzile neincasate.

B)    Prin intermediul politicii monetare condusa de Banca Nationala, statul intervine in economie pentru a asigura controlul lichiditatii economiei in scopul de a contribui la stabilitatea preturilor si a cursurilor de schimb, la realizarea obiectivelor politicii economice a statului.

Obiectivul fundamental care a stat in atentia B.N.R. din 1990 a fost asigurarea stabilitatii monedei nationale.Instrumentele utilizate de B.N.R. pentru realizarea obiectivului propus au fost:

a)            Scaderea ratei sconturilor

b)            Politica a pietei de Open- market, care consta in interventia pe piata monetara a Bancii Nationale pentru a creste sau a scadea lichiditatile influentand acordarea de credite de catre banci, prin aceasta satul scade activele bancilor si deci creditele

c)     Sistemul rezervelor minime obligatorii

d)            Dobanda de refinantare influenteaza direct pretul creditului

e)            Atragerea de depozite de catre B.N.R. de la bancile comerciale.

2. Reglementarile bancare emise de B.N.R(a II a categorie a factorilor de mediu cu actiune directa) care vizeaza urmatoarele:

a)        Reglementari legate de constituirea societatilor bancare

b)        Reglementari legate de protejarea monedei nationale

c)        Reglementari legate de activitatea bancilor comerciale

d)        Reglementari legate de falimentul bancilor comerciale

e)        Reglementari referitoare la fondatorii, administratorii, cenzorii si personalul bancilor comerciale

f)         Reglementari referitoare la protejarea depozitelor si limitarea riscului de credit

g)        Reglementari legate de disciplina financiara

h)        Reglementari legate de prudenta bancara

i)          Reglementari legate de controlul periodic al bancilor si cerinta ca managementul bancar sa actioneze pentru a corecta starea nesatisfacatoare sau nesigura

j)          Reglementari prohibistice legate de activitatea bancara.

Toate bancile isi dobandesc puterile din legile bancare care sunt permisive.

3. Mediul concurential (a III a categorie a factorilor de mediu cu actiune directa) exercita o influenta agresiva asupra performantelor bancare, si cuprinde:

a)        Celelalte banci

b)        Alte institutii financiare depozitare

c)        Institutii financiare nedepozitare

d)        Societati de asigurari

e)        Fondurile de pensii private.

Concurenta intre banci nu se intensifica din urmatoarele motive:

lipsa de diferentiere a produselor si serviciilor bancare

lipsa de flexibilitate a managementului bancar

concurenta cu alte institutii financiare depozitare va creste(vezi C.E.C.)

concurenta institutiilor financiare nedepozitare(fondurile deschise de investitii, societatile de investitii) cu mai putine restrictii, fara rezerve, fara cerinte de capital si cu mai putine reglementari

societatile de asigurare si fondurile de pensii private se orienteaza catre banci(serviciile bancare)

4.Factorii psihologici(a IV a categorie a factorilor de mediu cu actiune directa)

Perceptia publicului privind bancile si managementul lor (falimentele Credit bank, Banca Religiilor,etc)

5. Factorii legislativi(a V a categorie a factorilor de mediu cu actiune directa)

Activitatea bancilor comerciale este subordonata Bancii Nationale imputernicita sa infaptuiasca politica monetara si de credit in cadrul politicii financiare si fiscale a statului, conform Legii nr. 101/1998, iar pe de alta parte ele functioneaza ca societati comerciale cu personalitate juridica supunandu-se reglementarilor Legii nr.31/1990 privind societatile comerciale.

Tipologia bancilor care functioneaza in mediul national si international

I    Tipuri de banci- dupa forma de proprietate

II   Tipuri de banci- dupa apartenenta nationala

III  Tipuri de banci- dupa rolul pe care il au in sistemul bancar national

Prezentarea bancilor se face avand in vedere multe criterii, dar din punct de vedere al managementului este important a lua in considerare cele patru criterii care influenteaza:

modul de organizare

sistemul informational

procesul decizional

modul de numire al cadrelor de conducere.

Printre coordonatele ce coordoneaza cele patru criterii se impune a se avea in vedere urmatoarele:

forma de proprietate

apartenenta nationala

rolul pe care il au in sistemul bancar national.

I    Tipuri de banci- dupa forma de proprietate

A. banci private, se caracterizeaza prin faptul ca capitalul lor apartine unor persoane sau unui grup de persoane.Principala forma pe care o imbraca bancile private este una de societate pe actiuni, al carui capital este impartit intr-un numar mare de parti, cu o anume valoare nominala, numite actiuni.

B.banci de stat, care au ca trasatura definitorie posedarea intregului capital de catre statul pe teritoriul caruia se afla, sunt banci specializate(de investitii, de constructii,etc)

C.banci mixte, care functioneaza sub forma societatilor pe actiuni in care statul este unul din actionari, caracteristica acestor banci consta in ponderea actiunilor detinute de catre stat.

II   Tipuri de banci- dupa apartenenta nationala

Se delimiteaza urmatoarele tipuri:

1.banci autohtone, sunt componente ale sistemului bancar national, functionand sub supravegherea bancii centrale a statului respectiv

2.banci multinationale,sunt organisme monetare si financiare internationale care au urmatoarele trasaturi:

capitalul constituit prin subscrierea Bancii Nationale din tarile membre

managementul este asigurat de guvernatorii tarilor membre

acorda asistenta si credite tarilor membre

supravegheaza functionarea pietelor financiare bancare internationale.

3.banci mixte, constituite prin aportul la capital a doi sau mai multi parteneri din tari diferite:

se supun legislatiei din tarile unde isi au sediul

veniturile bancii se impart intre parteneri in functie de ponderea contributiei fiecaruia la constituirea capitalului bancii

structura activelor si pasivelor sunt optiuni ale bancii

activitatea bancilor mixte este supravegheata de banca centrala a tarii pe teritoriul careia isi au sediul

functioneaza sub forma societatilor pe actiuni.

III  Tipuri de banci- dupa rolul pe care il au in sistemul bancar national, bancile imbraca urmatoarele forme:

A.banci centrale.Pentru a intelege rolul bancilor centrale este necesar sa prezentam functiile lor:

a)     emisiune monetara

b)     creditare a bancilor prin operatiuni de scontare si rescontare a titlurilor de credit sau acordarea creditelor de refinantare a bancilor comerciale, caz in care banca centrala apare ca imprumutator de ultima instanta

c)     ca administrator al rezervelor nationale banca centrala asigura stabilitatea cursurilor valutare

d)     banca centrala joaca rol de banca pentru celelalte banci

e)     banca centrala este un organ al statului, ea stabileste si conduce politica monetara si de credit a statului.Statul reprezinta pentru banca centrala unul din principalii beneficiari de credit(imprumuturile acordate statului nu pot depasi dublul capitalului bancii centrale si fondului de rezerve)

f)      emite norme de autorizare, functionare si supraveghere bancara in vederea protejarii deponentilorsi asigurarii functionarii nestingherite a sistemului bancar.Normele privesc capitalul minim al societatilor bancare, forma juridica a lor, asigurarea depozitelor, supravegherea activitatii bancare, operatiunile bancare, personalul bancilor si fondatorii, precum si secretul profesional.

Activitatea de reglementare si controlul bancar se efectueaza fie de banca centrala(cazul Romaniei, Angliei,etc) fie de catre institutii specializate(Franta, Germania).

In tara noastra, banca centrala este condusa de un consiliu de administratie care are urmatoarele atributii:

hotaraste asupra masurilor in domeniul politicii monetare, valutare, de credit, de plati

hotaraste asupra organizarii interne

stabileste directiile principale in conducerea operatiunilor si raspunderilor ce revin aparatului Bancii Nationale

Consiliul de administratie este compus din:

a)  un guvernator in calitate de presedinte

b)  un primviceguvernator in calitate de vicepresedinte

c)   doi viceguvernatori

d)  alti cinci membrii.

Membrii consiliului sunt numiti de Parlament la propunerea primului ministru.Numirile se fac pe o perioada de 8 ani, mandatul putand fi reinoit.

Gestiunea zilnica este incredintata guvernatorului care numeste in functie personalul din aparatul de control, cat si directorii sucursalelor, filialelor si agentiilor.Guvernatorul reprezinta Banca Nationala in relatiile cu tertii, semnand tratate si conventii.

Comisia de cenzori formata din 5 membrii este numita de consiliul de administratie si are ca atributie verificarea gestiunii bancii centrale, intocmind rapoarte asupra bilantului si contului de profit si pierdere.

Banca Nationala este supusa controlului Curtii de Conturi.

B.Banci comerciale, efectueaza operatiuni de depozitare, acordare de credite,decontari si plati cu si fara numerar, in lei si valuta, plasamente de portofoliu, activitati de consultanta, gestioneaza titlurile financiare ale clientilor.

C.Banci universale, care efectueaza toate tipurile de operatiuni pe care le fac bancile comerciale, in plus fac si operatiuni cu valori mobiliare privind emisiunea, subscrierea, plasamentul sau negocierea lor.Aceste banci realizeaza o integrare intre activitatea comerciala si banca de afaceri si au o rezistenta mai mare la fluctuatiile conjucturii economice.

D.Banci de afaceri, sunt intermediari financiari care asigura servicii profesionale specializate in mobilizarea altor resurse financiare decat creditele bancare.Rolul lor este de a efectua aranjamente financiare pentru proiecte productive.O categorie deosebita o constituie baancile societati de portofoliu care detin pachete de actiuni de control la diverse intreprinderi si isi asigura controlul conducerii acestora, precum si pozitia lor in . . . . .

E.Banci de depozit, care se ocupa cu efectuarea operatiunilor de credit si primire din partea publicului a depozitelor la vedere si la termen.

F.Banci ipotecare- imprumuturi pentru constructii, terenuri

G.Banci Trusty, se ocipa de forfetarea creantelor pe care le transforma in bani.Forfetarea este operatiunea de vanzare a creantelor asupra importatorului de catre exportator in favoarea unei banci sau institutii specializate contra unei taxe de forfetare.

H.Banci specializate, acorda credite pe termen lung si mediu in ramurile pentru care sunt specializate(agricultura, industrie,etc)

I.Banci corespondent, sunt acele banci care isi deschid conturi curente la banci din alte tari, de regula in moneda tarii bancii corespondent.

J.Banci Off-shore, functioneaza in anumite zone libere(ex.Singapore), efectueaza numai operatiuni cu nerezidenti mentinand in anonimat numele deponentilor.