Managementul riscurilor bancare

MANAGEMENTUL RISCURILOR BANCARE

1 Definirea riscurilor bancare

Riscul poate fi definit ca un eveniment incert dar posibil, originea lui se afla in incertitudine; este pagubitor, efectele lui odata produse nu mai pot fi inlaturate; apare in procesul activitatii umane, sociale, economice, politice si in raportul dintre om si natura.

In acelasi timp, succesul in afaceri depinde de asumarea unor riscuri, fara asumarea unui element de risc, profitul realizat poate fi scazut. Prin asumarea mai multor riscuri creste sansa obtinerii unui profit mai important.

Gestionarea riscurilor pentru managementul unei banci presupune studierea posibilitatilor de investitii pe pietele monetar-financiare care sa aduca profit actionarilor si clientilor bancii, dar in acelasi timp, reducerea posibilitatilor de pierdere la un nivel acceptabil.

In general, pentru toate afacerile se ia in consideratie un element de risc, prin care sa se asigure un profit potential Modul in care sunt tratate diferitele tipuri de risc si modul in care se decide gestionarea lor, reprezinta un criteriu important in stabilirea structurii organizatorice si a felului de a se actiona pe piata in relatiile cu clientii si concurenta.

La definirea riscurilor, trebuie sa se puna accent pe functia clasica a bancilor, cea de intermediere in sfera riscurilor financiare prin diviziunea acestora. Din acest punct de vedere se are in vedere indeosebi problema unor pierderi neprevazute , pierderi cauzate de riscurile de piata, de credit sau cel de lichiditate.

Riscul poate avea un impact considerabil asupra valorii activelor bancii sau institutiei financiare respective, atat in mod direct (de regula sub forma pierderilor directe suportate), cat si un impact indus cauzat de efectele asupra clientelei, personalului, partenerilor si chiar asupra autoritatii bancare.

Managementul unei banci, cand decide comportamentul fata de anumite riscuri ce pot apare in activitatea bancii, va lua in consideratie propria atitudine fata risc, experienta bancii in domeniu si responsabilitatile fata de terti (personal, actionari, clienti).

Riscul este o constanta a activitatii economice, problematica complexa  a riscului specific mediului economic actual, in contextul dinamic si diversificat al mecanismelor economiei de piata, trateaza riscul ca pe o asumare constienta si calculata a realitatii, evaluata deopotriva in spatiu si timp

Exista in activitatea economica evenimente incerte care sunt atribuite insuficientei sau impreciziei informationale. Cu toate acestea, procesele de decizie trebuie alimentate cu informatii de un grad acceptabil de completitudine si exactitate.    Acesta este motivul pentru care informatia devine tot mai mult o resursa strategica care trebuie sa stea la baza oricarei decizii, iar spectrul nou al modelarii economico-matematice trebuie sa se rasfranga asupra metodelor curente de lucru intalnite in institutiile specializate de evaluare a riscului.

2 Clasificarea riscurilor bancare

1Clasificarea dupa criteriile Bancii Reglementelor Internationale [1]

Are la baza elemente de riscuri financiare, parteneriale, comerciale, operationale si riscurile gestiunii bancare interne.

I. Riscurile financiare sunt:

-riscul ratei de dobanda

-riscul cursului de schimb

-riscul de lichiditate

-riscul de plasament

II. Riscurile generate de parteneri sunt determinate de :

-riscul de tara

-riscul clientelei

-riscul aparut pe piata interbancara

III. Dupa aspectul comercial:

-riscul de produse

Eseu: Globarizarea si vectorii globarizarii Document online: Procesul politico-juridic in Uniunea Europeana

-riscul serviciilor

-riscul de piata

-riscul de imagine

IV. Din punct de vedere operational pot fi generate de:

-nivelul de informatizare al bancii

-calitatea operatiunilor

V. Riscurile gestiunii bancare interne sunt:

-de strategie

-al controlului intern

-de comunicare

-de reglementare

-ale resurselor umane

Clasificare dupa reglementarile BNR

-risc de credit

-risc de dobanda

-risc de lichiditate

-risc de solvabilitate

-risc valutar

-risc de contrapartida

-risc asupra patrimoniului

-risc de nerespectare a regulilor deontologice

-risc de administrare

-risc informatic

3 Dupa caracteristicile activitatii bancare, geneza lor ,expunere la risc, si in functie de natura lor

- Riscuri determinate de caracteristicile activitatii bancare

• riscuri financiare        -risc de capital

-risc de lichiditate

• riscuri de prestare      -risc operational

-risc tehnologic

-de introducere de noi produse

• riscuri ambientale     -risc de frauda

-risc economic

-risc legal

- Dupa geneza activitatii bancare pot fi

• riscuri de exploatare
• riscuri financiare

- Dupa expunere pot fi:

• -riscuri pure
• -riscuri fizice
• -riscuri financiare
• -riscuri criminale si frauduloase
• -riscuri de raspundere

- In functie de natura lor putem vorbi de

• -risc comercial
• -riscuri provocate de cauze de forta majora
• -risc politic
• -risc valutar
• -riscul ratei dobanzii

Riscurile bancare dupa natura expunerii la risc care poate fi inerenta sau expunere suplimentara (subiectiva) sunt grupate in doua mari categorii :

-Riscuri pure - se caracterizeaza prin faptul ca expunerea

este generata de activitatile si procesele bancare cu potential de a produce evenimente cauzatoare de pierderi.

-Riscuri lucrative sau speculative - expunerea este generata de incercarea de a obtine profit mai mare, aceasta expunere poate genera si cheltuieli suplimentare deci si pierderi. Cheltuielile suplimentare pot rezulta, in principal, pe seama unei politici de creditare agresiva sau prin pierderi la portofoliul de titluri, determinate de volatilitatea acestora.