Gestiunea si administrarea portofoliului de credite

Gestiunea si administrarea portofoliului de credite

In vederea mentinerii unui portofoliu de credite performant se prevede gestionarea si administrarea (monitorizarea) creditelor acordate, functie de performantele financiare a clientului, tipul creditului, natura colateralului si serviciul datoriei.

Procesul de monitorizare se desfasoara in mai multe etape astfel:

Etapa I . Prima faza a monitorizarii se realizeaza prin intermediul administratorului de credit al sucursalei, care intocmeste dosarul de acordare a creditului si urmareste indeplinirea conditiilor impuse prin decizia de aprobare

In faza urmatoare, monitorizarea lunara a incasarii ratelor, dobanzilor, comisioanelor scadente la plata se realizeaza de asemenea de catre administratorul de credit. Acesta anunte RM/analistul de credit, de fiecare data cand se inregistreaza intarzieri la plata ratelor sau a dobanzilor. De asemenea administratorul de credit furnizeaza saptamanal echipei comerciale din sucursala o lista a reviziilor scadente pentru creditele in sold, precum si a rambursarilor scadente in saptamana in curs.

Etapa II . Consta in reviziile periodice care se efectueaza trimestrial, semestrial sau anual (perioada calculate de la data acordarii creditului sau de la ultima revizie) in functie de valoarea creditului acordat, performanta financiara a clientului la momentul aprobarii si natura garantiilor prezentate .

a) Astfel reviziile trimestriale se efectueaza pentru creditele care se incadreaza in una din urmatoarele situatii :

-creditele sunt in categoria de performanta E la momentul acordarii (categorie de performanta rezultata prin intocmirea modelului de analiza BTF-in )

-sunt garantate integral cu garantii de natura stocurilor si a cesiunilor de creante

b)Reviziile semestriale sunt intocmite pentru toate expunerile aflate in situatia precizata la punctul a) si pentru cele a caror sold sunt la nivelul de competenta a centralei.

c) Reviziile anuale se efectueaza pentru creditele care au o maturitate mai mare de un an si/sau nu se regasesc in una din situatiile prevazute la punctele a) si b).

d) Se va demara procedura de monitorizare pentru toate creditele care cad sub incidenta prezentului capitol in situatia in care clientul inregistreaza restante cu o vechime de peste 30 zile , in rambursarea principalului si sau a dobanzii aferente.

Pentru creditele garantate integral cu depozite colaterale - reviziile periodice nu sunt obligatorii;

Pentru creditele garantate cu contra-garantii bancare, reviziile se efectueza anual si urmaresc si evolutia expunerii pe banca de corespondent.

Pentru creditele micro si cele pe documente certificate /necertificate si rapide ( credite 1 Ora , credite de investitii fara aport etc) nu se aplica prezenta monitorizare .

Monitorizarea acestora se va realize prin calcularea unor indicatori globali in functie de care Comitetul de Management al bancii va decide masuri concrete de supraveghere

Se vor efectua monitorizari la alte perioade sau in alte situatii decat cele precizate in prezenta norma daca in decizia de aprobare a CCRS/CCR/CM se prevede acest aspect in mod expres.

Reviziile periodice se intocmesc de catre analistul de credite impreuna cu RM( pentru clientii care au un RM alocat) avand la baza informatiilor furnizate de administratorul de credite.

Particularitatile proceselor de monitorizare:  

Atat revizia trimestriala cat si cea semestriala se realizeaza in baza unui formular denumit Formular de revizie trimestriala /semestriala/anuala care contine informatii relevante despre:

1. Relatia clientului cu banca

2. Informatii actualizate privind evolutia economica de ansamblu a societatii

Document online: Unificarea paneuropeana azi Document online: Economia bunastarii si rolul statului in economie - reglementarea preturilor

Detaliile referitoare la cele 2 aspecte se regasesc in Formular de revizie trimestriala /semestriala. Spre deosebire de monitorizarea trimestriala cea semestriala include o situatie financiara actualizata concretizata intr-un model de analiza specific denumit BTF-in14[1] (acelasi model care sta si la baza analizei initiale de acordare a creditului) care contine informatii financiare privind dinamica afacerii creditata pe o perioada de 2 ani incheiati si ultima balanta de verificare lunara.

In afara de prelucrarea datelor pe modelul de analiza BTF-in semestrial analistii de credite vor prelucra si datele din bilanturile contabile depuse de clientii cu credite in sold la BT, utilizand modulul de evaluare a performantei financiare - Kaperfin15[2] - in vederea determinarii categoriei de performanta si a nivelulului de provizioane conform normelor interne si cele specifice emise de BNR. Introducerea acestor date va fi urmata de predarea bilanturilor in baza carora s-au introdus datele in Kaperfin in termen de 24 de ore (zi lucratoare) catre administratorii de credite.

Analistul de credite/RM va efectua o analiza comparativa a situatiei financiare rezultata din BTF-inul intocmit cu ocazia monitorizarii cu cea existenta la momentul acordarii creditului, evidentiind aspectele pozitive si negative intervenite precum si concluzia pesonala privind trendul situatiei financiare in ansamblul ei.

Monitorizarea anuala si cea rezultata ca urmare a inregistrarii de restante cu o vechime de peste 30 zile se realizeaza intr-un mod similar cu cea semestriala.

In cea de a doua situatie se va insista cu prioritate asupra cauzelor care au generat restantele si asupra posibilitatilor de recuperare (daca este cazul) si fluentizare a fluxului de numerar.

Fluxul operational si de transmitere a informatiilor catre factorii de decizie

a.Administratorul de credite:  

-raporteaza creditele scadente pentru monitorizare;

-completeaza formularul de revizie trimestriala/ semestriala cu informatiile specifice activitatii lui;

b.Analistul de credite/Relationship managerul (RM) completeaza formularul cu celelate informatii relevante prevazute de formularul de revizie ,legate de activitatea clientului si evolutia economico-financiara (daca este cazul)

c.Rapoartele de revizie se analizeaza in CCRS si se transmit impreuna cu minuta CCRS , pentru toate tipurile de monitorizare in centrala BT la Departamentul de Revizie si Monitorizare care in functie de constatarile si concluziile desprinse isi va insusi propunerea sucursalei sau va decide alte masuri pe care le va inainta spre analiza si decizie CCRC16[3] sau CM17[4] .

Procesul de monitorizare se va demara in urma procesarii si furnizarii periodice a informatiilor de catre Directia de Administrare Credite sub forma unor rapoarte care sunt transmise in mod operativ unitatilor BT si care vor indica data scadentei monitorizarii si tipul acesteia in functie de criteriile mai sus amintite.

Selectarea creditelor din lista de rapoarte primite de la DAC18[5] se va face tinand cont de criteriile enuntate in prezentul capitol.

Daca pe parcursul derularii unui credit apar solicitari din partea clientului care impun necesitatea unei noi analize pe baza de BTF-in , noua data de efectuare a monitorizarii se va stabili in functie de momentul ultimei analize.

Recuperarea creditelor restante

1. Urmarirea lunara a incasarii ratelor, dobanzilor, comisioanelor scadente la plata se realizeaza de catre administratorul de credit. Acesta este obligat sa anunte imediat RM/analistul de credit , de fiecare data cand se inregistreaza intarzieri la plata ratelor sau a dobanzilor.

2. Ratele de credit si dobanzile neachitate la scadenta devin credite si dobanzi restante.

3. In cazul creditelor restante rezultate ca urmare a intarzierii la plata (intarzieri constatate si urmarite de administratorul de credit) se va proceda astfel:

Administratorul de credit in a 16-a zi de la inregistrarea restantei va pregati o adresa catre client prin care i se va reaminti si explica detaliat datoria restanta de plata precum si solicitarea de a o achita in cel mai scurt timp.Aceasta adresa va fi comunicata de RM sau trimisa prin posta.

4. Pana in a 32-a zi analistul de credit va efectua o revizie (cu intocmirea formularului de revizie adecvat) si impreuna cu RM - functie de rezultatele reviziei - vor propune actiunile de intreprins pentru perioada urmatoare. Raportul de revizie (impreuna cu propunerile RM/analistului de credit) va fi analizat in CCRS (tot pana in a 32-a zi) ale carui deliberari, concluzii si masuri/propuneri vor fi consemnate in minuta. Aceste rapoarte de revizie impreuna cu propunerile CCRS vor fi remise Departamenului Revizie si Monitorizare pana in a 35 - a zi. Reprezentantii Departamenutlui de monitorizare isi vor putea insusi propunerea CCRS privin modul de recuperare a restantelor sau vor putea formula alte conditii de recuperare a acestora , in acest caz concluziile fiind materializate intr-o nota de opinie ce se va supune aprobarii CCRC19[6] /CM (dupa caz in functie de valoarea creditului in sold).