Plan de afaceri - s.c. kiu s.a.

PLAN DE AFACERI

S.C. KIU S.A.

CUPRINS

Sinteza planului de afaceri

Capitilul 1. Descrierea afacerii

Consideratii generale privind necesitatea elaborarii planului de afaceri

Date de identificare a agentului economic

Conducerea statutara si executive a firmei

Descrierea activitatii curente

Situatia patrimoniului

Capitolul 2. Piata si produsul

2.1. Piata specifica

2.2. Produsul

Capitolul 3. Planul de marketing

3.1. Segmentul de piata

3.2. Concurenta

3.3. Strategia de comercializare

Capitolul 4. Planul de management

4.1. Managementul societatii

4.2. Conducerea

4.3. Personalul

Capitolul 5. Planul financiar

5.1. Finantarea

5.2. Analiza costurilor

5.3. Proiectii financiare pentru urmatorii 3 ani

5.4. Indicatori economico-financiari preconizati

Capitolul 6. Concluzii

Sinteza planului de afaceri

S.C. KIU S.A.   este o societate comerciala cu capital integral privat, ce are ca obiect  de activitate productia de instalatii si echipamente pentru protectia mediului, obiect de activitate care a fost pastrat pana in present.      

S.C. KIU S.A. se afla in continua dezvoltare, investitiile efectuate pana in prezent conferindu-i societatii stabilitate si siguranta in obtinerea rezultatelor economico-financiare, propulsand societatea intre primele societati din Romania.

Implementarea noului proiect va determina cresterea esalonata a volumului incasarilor in urmatorii 3 ani. Implementarea noului proiect va tine seama de cerintele protectiei mediului.

Eficienta finala a realizarii acestei investitii se va manifesta atat in beneficiul societatii (cresterea profitului) cat si a zonei urbane (cresterea veniturilor bugetului local, a gradului de ocupare a fortei de munca, in contextul permanentei imbunatatiri a mediului), precum si in ridicarea standardului de viata al locuitorilor zonei prin cresterea veniturilor.

Din analiza financiara a eficientei investitiei rezulta indicatori economici superiori fata de cei existenti: profit net ridicat, reducerea costurilor pe unitatea de produs, cresterea ratei rentabilitatii generale si pe produs, cresterea rentabilitatii capitalului investit, asigurarea unei rate interne de rentabilitate superioare, realizandu-se o durata de recuperare a investitiei mica. Rezultatele economice preconizate se considera a fi realiste si realizabile, avand in vedere si disponibilitatea aprovizionarii cu materii prime, cat si asigurarea desfacerii contractuale. Acestea sunt bazate pe relatiile comerciale existente cat si pe orientarea spre noi parteneri de afaceri.

Capitolul 1. Descrierea afacerii

1.1. Consideratii generale privind necesitatea elaborarii planului de afaceri

Scopul elaborarii planului de afaceri este acela de a achizitiona licenta masinii INCARCATOR FRONTAL, necesara pentru a se putea fabrica acest produs. Achizitia licentei se va realiza pe baza de credit bancar, dimensiunea afacerii fiind de 243.000 EUR. Data demararii afacerii este ianuarie 2008, iar stadiul actual al afacerii este negocierea contractului de licenta. Societatea va intreprinde anumite actiuni pana la solicitarea creditului si anume studierea pietei romanesti si a tarilor riverane pentru posibilele licente, contractarea firmelor de distributie pentru incheierea contractelor de reprezentare, cereri aferente pentru materiale. Dupa contractarea creditului firma va realiza urmatoarele actiuni: va lansa in fabricatie pentru inceput 10 bucati masini, va dota spatiul de executie cu scule, dispozitive, echipamente si personal. Obiectivul concret al acestei afaceri in urmatorii 3 ani este cresterea esalonata a volumului incasarilor ca pana in 2010 sa ajunga la 65.643.820 lei.

1.2. Date de identificare a agentului economic 

S.C. KIU S.A. BISTRITA este o persoana juridica romana, avand forma juridica de societate pe actiuni, ale carei obligatii sociale sunt garantate cu capitatul social. Societatea se constituie, se organizeaza si isi desfasoara activitatea potrivit legislatiei din Romania si in conformitate cu prevederile actului constitutiv. Societatea este persoana juridica din ziua inmatricularii la Oficiul Comertului Bistrita.

Societatea are sediul in orasul Bistrita, strada Industriei, nr. 4. Ea a fost inmatriculata la Oficiul Registrului Comertului, cu nr. J/06/2/1991, cod fiscal R568656.

Capitatul social al societatii este subscris si varsat integral, acesta fiind in valoare de 13.579.505,20, divizat in 23.412.940 actiuni, valoarea unei actiuni fiind de 0,58 lei. Capitalul social subscris si varsat se compune din aportul actionarilor dupa cum urmeaza: 1) S.C. UZINSIDER S.A. detine un aport in valoare de 10.406.858,80 lei, respectiv 17.942.860 actiuni (76,64%).

2) Alti actionari persoane fizice si juridice (inclusiv salariati KIU) detin impreuna un aport in valoare de 3.172.646,40 lei, respectiv 5.470.080 actiuni (23,36%).

1.3. Conducerea statutara si executiva a firmei

Conducerea societatii este asigurata de Adunarea Generala a Actionarilor, care numeste managerul general si managerii: de productie, financiar, economic, asigurarea calitatii, cercetare-proiectare, comercial si marketing.

Administrator unic :              UZINSIDER SA Bucuresti

Administrator delegat si director general :     STOIAN DORIN

Director economic:                         POP STEFAN

Director AQ :                       MARICA IOAN

Director FFE :                      CUDREC ADRIAN

Director FUET :                   CENUSA GHEORGHE

Director FCT TERRA :                  POP ALEXANDRU

Director FUUD :                    MORAR IOAN

Resurse de forta de munca

Societatea are in prezent un numar total de angajati de 1130 de persoane:

"gulere albe": 280 (tesa);

"gulere albastre": 850 (muncitori).

Evolutia numarului de personal din 2001 pana in 2007.

Structura personalului pe departamente.

1.4. Descrierea activitatii curente

Scurt istoric

S.C. KIU S.A. a fost initial infiintata in anul 1971 ca parte a unei platforme industriale din orasul Bistrita, judetul Bistrita-Nasaud, din nordul Transilvaniei. In 1990 societatea s-a divizat in societati de stat independente: KIU S.A., RAAL S.A., ARIO S.A., MIRO S.A., SAIO S.A..

S.C. KIU S.A. in 1990 era o societate pe actiuni cu capital majoritar de stat, aproape 70% din actiuni apartineau Fondului Proprietatii de Stat, dar din 1999 intreprinderea este societate comerciala cu capital integral privat, administrator unic fiind UZINSIDER S.A. Bucuresti si administrator delegat si director general Bistrita Stoian Dorin, facand parte din grupul UZINSIDER GROUP Bucuresti.

Inca de la infiintarea firmei, ecologia industriala a fost preocuparea majora a specialistilor nostri.

Momente in evolutia firmei:

 - A luat fiinta Intreprinderea de Utilaj Tehnologic, avand ca principal obiect de activitate producerea echipamentelor pentru desprafuirea gazelor industriale.

 - A inceput producerea echipamentelor pentru tratarea apei potabile si epurarea apelor industriale.

 - Pe structura Intreprinderii de Utilaj Tehnologic a luat fiinta KIU S.A., care a continuat profilul (de baza) al acesteia.

 - Certificarea sistemului de management al calitatii conform ISO 9001, de catre TÜV Management Service Germania.

 - KIU a devenit firma cu capital integral privat, actionar majoritar fiind UZINSIDER S.A. Bucuresti

Obiectul de activitate

Domeniul principal de activitate consta in fabricarea de instalatii si echipamente pentru protectia mediului:

- desprafuirea gazelor industriale;

- tratarea si epurarea apelor pentru industria siderurgica si cea a materialelor de constructii;

- precum si termo si hidrocentrale.

Societatea executa echipamente pentru industria chimica, vase de presiune, vase pentru tratarea chimica a apei, utilaje de ridicat, transport si terasiere. Pentru toate domeniile de activitate se asigura la cerere proiectarea, montajul cu predare la cheie, servicii in garantie si post-garantie, piese de schimb.

Majoritatea activitatii productive a S.C. KIU S.A. este reprezentata de crearea structurilor si componentelor mecanice realizate prin urmatoarele procese: sudare, protejare de suprafata, prelucrare, tratament termic, procese de deformare plastica la rece, taiere.

S.C. KIU S.A. este principalul producator de echipamente pentru depoluarea aerului si apei din Romania. Principalele produse sunt: echipamente de desprafuire a aerului (90% din piata interna), filtre cu saci (50% din piata) si echipamente de tratare a apei (40% din piata). Produce de asemenea utilaje hidromecanice si termoenergetice. Din 1994 a inceput sa fabrice componente metalice sudate pentru echipamente terasiere destinate exportului.

In ultimii ani, S.A. KIU S.A. a furnizat echipamente tuturor fabricilor de ciment romanesti si termocentrale RENEL, precum si combinatelor siderurgice si unor combinate chimice. Toate spatiile de tratare a apelor reziduale din Romania au fost echipate si cu utilaje produse de S.C. KIU S.A., ca aproape celelalte sisteme hidro-electrice si de amenajare a apelor din tara.

Desprafuire gazelor industriale

- Este liderul pietei nationale in acest domeniu;

- Gama cuprinde urmatoarele produse:

* instalatii de desprafuire electrica prin precipitare electrostatica, sub licenta LURGI;

* filtre cu saci tip plus jet;

* filtre cu saci cu scuturare cu jeturi de aer autoinduse.

- Exista de asemenea o gama de filtre mici pentru o categorie larga de utilizari, de exemplu in morarit si panificatie, industria de prelucrare a lemnului;

- Societatea ofera la cererea clientului si facilitati de instalare, serviciu complet post-vanzare si piese de schimb.

Tratarea si epurarea apei

-Societatea produce la cerere urmatoarele tipuri de instalatii pentru tratarea apei potabile:

* instalatii de clorinare; tip ADVANCE;

* stavile si vane plane;

* racloare radiala si longitudinale.

- Utilajele pentru epurarea apei reziduale cuprind:

* gratare mecanice si biologice;

* racloare;

* utilaje pentru solidificarea reziduurilor;

* rezervare pentru fermentatia metanului.

Utilaj termoenergetic

- Aceasta gama de produse cuprinde:

* demineralizarea apei (rezervoare, filtre ionice, cisterne pentru substante chimice, expandoare atmosferice);

* instalatii auxiliare pentru cazane;

* instalatii de alimentare cu carbune;

* instalatii de evacuare zgura si cenusa pentru cazanele termo-electrice.

Pentru a satisface intr-o masura cat mai mare cerintele clientilor sai, KIU S.A. ofera o gama larga de servicii, care constau in:

- livrarea de piese de schimb pentru echipamentele livrate;

- proiectare de executie dupa proiect tehnic, utilizand AUTOCAD si SOLID WORKS;

- montaj pe santier, asistenta tehnica la montaj si punere in functiune pentru echipamentele livrate;

- teste de performanta;

- sevice post garantie;

posibilitati de livrare 'la cheie'.

1.5. Situatia patrimoniului

Performanta financiara a societatii KIU S.A. se prezinta astfel:

RON

Indicator
Cifra de afaceri, din care	47.531.983	50.324.121	58.798.312
Productia vanduta	47.531.983	50.324.121	58.798.312
Rezultatul din exploatare	6.231.705	6.923.154	8.175.398
Profit net	197.300	349.422	625.921
Active totale	19.162.334	19.749.942,2	17.994.328,2
Active circulante total	7.721.453	8.214.379	7.198.120
Datorii pe termen scurt	4.291.210	5.495.312	4.387.502
Capital social	13.578.124	13.579505,2	13.579.505,2
Total datorii,din care:	4.291.210	5.495.312 Proiect: Infiintarea filialelor si sediilor secundare ale societatii comerciale pe actiuni Lucrare: Analiza rentabilitatii	4.387.502
Datorii comerciale	2.144.310	3.841.942	2.454.230
Datorii cu personalul si asigurarile sociale	1.939750	1.542.130	1.723.127
Datorii la bugetul statului	207.150	111.240	210.145
Credite bancare pe termen lung si mediu	1.293.000	675.125	27.321

Pe baza acestei situatii patrimoniale se pot calcula o serie de indicatori, dupa cum urmeaza:

• Rata lichiditatii patrimoniale (RLP)

 RLP = (Active circulante/Datorii totale)*100

Rata lichiditatii patrimoniale inregistreaza un ritm descendent.

• Rata datoriilor (RD)

RD = (Datorii totale/Total active)*100

Rata datoriilor inregistreaza un ritm ascendant.

Capitolul 2. Piata si produsul

2.1. Piata specifica

Societatea realizeaza instalatii si echipamente pentru protectia mediului astfel segmentului de piata careia i se adreseaza este destul de mare, firma adresandu-se atat pietei interne cat si externe. Principalul segment de piata vizat il reprezinta societatile comerciale care au in specific activitati de constructie, consiliile judetene, primarii, ferme agricole mari. Societatea incearca sa evite risipirea inutila a resurselor si a ales sa se lucreze numai pe comanda. O data ce un client a lansat o comanda se respecta intocmai si la timp cerintele acestuia. Este foarte important sa castigi increderea clientului. Exista bineinteles si riscuri, mai ales cand este vorba de un client nou cu care nu am mai colaborat. Intotdeauna in aceste cazuri se solicita un avans din partea clientului. In afara de seriozitatea de care sa dat dovada prin executarea prompta a comenzilor, s-a reusit sa se atraga clientii si prin calitatea ridicata a produselor si a preturilor accesibile.

Principalii clientii interni si externi ai S.C. KIU S.A.:

CONEL;

Regii autonome de tratare si epurare a apelor orasenesti;

LATARGE ROMCIM FIEM Romania;

HAMON RESEARCE COTTRELL Germania;

FKY Italia;

VF VENIERI Italia

2.2. Produsul

Oferta de produse

In prezent S.C. KIU S.A. ofera pentru consumatori urmatoarele produse:

Echipamente pentru desprafuirea gazelor industriale:

- electrofiltre:

- filtre cu saci.

Echipamente pentru tratarea si epurarea apei

- echipamente din fluxul tehnologic de tratare a apei potabile;

- echipamente din fluxul tehnologic de epurare a apelor uzate menajere;

- instalatii pentru epurare avand la baza tehnologia de epurare biologica STAHLERMATIC;

- echipamente din fluxul tehnologic al instalatiilor de demineralizare a apei industriale.

Recipienti pentru stocare

- recipienti pentru stocare gaze;

- recipienti pentru stocare combustibili.

Constructii metalice sudate

- parti utilaj terasier;

- structuri metalice pentru constructii civile si industriale;

- structuri de sustinere, scari, platforme;

- canale de gaze si cosuri de fum;

- parti pentru centrale cu turbine pe gaz.

Utilaje pentru constructii

- masini de turnat asfalt;

- macarale articulate pentru autocamioane.

Noul produs INCARCATOR FRONTAL se va fabrica in totaliate in cadrul firmei pe baza licentei obtinute si va fi inclus la utilaje pentru constructii. Acest produs va fi folosit de catre societatile (clientii firmei) care au in specific activitati de constructie, consilii judetene, primarii, ferme agricole mari. Va fi un produs care nu afecteaza mediul inconjurator, intrucat societatea realizeaza utilaje destinate protectiei mediului inconjurator. Conform obiectivelor afacerii de a se realiza cresterea esalonata a volumului incasarilor in urmatorii 3 ani, pretul de vanzare estimat al utilajului este de 25.000 EUR din care 4000 EUR, beneficiu KIU. Aceste preturi sunt pe o bucata de produs. Utilajul va fi vandut atat in tara cat si la export. Acest nou produs va avea o calitate superioara fiind executat dupa standardele ISO 9001. Marca KIU este garantia unor produse de inalta exigenta in ce priveste calitatea, aceasta reprezentand telul principal al firmei.

Caracteristicile produsului

Descrierea exacta a produsului: incarcator frontal - incarcatura de lucru 600 kg, capacitatea cupei 300 l, viteza 12,5 km/h, tensiunea de lucru 12 V, baterii 80Ah, alternativ 45 a, combustibil 35 l, imaltime 2130 mm, latime cu cupa 1500 mm lungime cu cupa 3090 mm, sistem de racire cu apa, putere 37 kw - 505 CP.

Procesul de productie

Procesul tehnologic al unui incarcator frontal cuprinde in sine obtinerea semifabricatelor (prin turnare,forjare sau debitare din laminate), toate formele de prelucrare a lor (prelucrarea mecanica, termica, chimica, electrica etc.), control tehnic al dimensiunilor si al calitatii in toate stadiile de productie, transportul materialelor, semifabricatelor, pieselor si produselor, asamblarea, vopsirea, impachetarea si expedierea produselor.

Un proces tehnologic trebuie sa respecte urmatoarea schema de succesiune a operatiilor :

- prelucrarea suprafetelor care vor constitui baze tehnologice sau baze de masurare pentru operatiile urmatoare;

- prelucrarea de degrosare a suprafetelor principale ale piesei ;

- finisarea acestor suprafete principale, care se poate executa concomitent cu degrosarea;

- degrosarea si finisarea suprafetelor auxiliare;

- tratament termic (daca este impus de conditiile tehnice);

- operati de netezire a suprafetelor principale;

- executarea operatiilor convexe procesului tehnologic (cantariri, echilibrari, etc.);

- controlul tehnic al calitati; in unele situati pot fi prevazute operati de control intermediar dupa operatiile de importanta majora, pentru a evita prelucrarea in continuare a unei piese care nu este corespunzatoare din punctul de vedere al calitati;

- asamblarea pieselor in grupe, subansamble si apoi in produsul finit (incarcator frontal).

Pentru a se putea face asamblarea in produs este de asemenea necesar a se executa o serie de actiuni auxiliare, legat nemijlocit de procesul de asamblare (ca de exemplu: fixarea piesei de baza in dispozitivul de asamblare sau pe postament, prinderea in mana a cheii si asezarea pe surub pentru insurubare, etc.).

Procesul tehnologic (de prelucrare si de asamblare) se executa la diferite locuri de munca. Locul de munca este acea parte din suprafata de productie care este utilata cu mijlocul corespunzator locului ce se efectueaza pe el.

Conditii necesare desfasurarii activitatii propuse

I. Organizare

1. Modul de functionare si organizare a afacerii: studierea competentei utilajului, posibilitatea cumpararii de componente de pe piata interna.

2. Oganizarea fluxului de productie: constructia metalica se va realiza in totatlita in cadrul firmei, executia va fi conform tehnologiilor de fabricatie proprii, iar achizitionarile hidraulice vor fi din import.

3. Modalitati de asigurare a calitatii si proceduri pentru controlul calitatii: KIU S.A. executa si livreaza produsele dupa standard ISO 9001.

4. Conditiile de manipulare si transport: transportul intern se va realiza cu tactor si trailer, macarale, poduri rulante etc.

II. Suprafetele de productie/comercializare

1. Caracteristicile suprafetelor de productie/comercializare: hala in care este organizata executia si montajul are suprafata de 3000 mp, din actualele suprafete neutilizate.

2. Satisfacerea necesarului de suprafete de productie/comercializare: suprafata este suficienta. La o cerere de extindere exista spatii disponibile in societate.

III. Echipamente si utilaje

1. Mijloacele fixe necesare: utilaje necesare - ghilotina, strunguri, freza, aparate de sudura, aparate de vopsire.

2. Caracteristici tehnico-economice ale acestor mijloace fixe: utilajele prezentate sunt din dotarea existenta a unitatii din diferite grade de uzura.

3. Conditii de achizitie si exploatare: sunt necesare utilaje noi.

IV. Materiale/marfuri

1. Necesarul de materiale/marfuri: materialele principale sunt table din otel cu dimensiunile 5-20 mm, corniere, tevi dreptunghiulare si patrate.

2. Furnizorii: SIDEX S.A. GALATI (tabla), SIDERURGIA S.A. HUNEDOARA (profile laminate), PETROTUB S.A. ROMAN (tevi), COS S.A. TARGOVISTE (oteluri speciale).

3. Ponderea cheltuielilor de aprovizionare in totalul cheltuielilor de productie: aproximativ 60%.

Analiza SWOT

Capitolul 3. Planul de marketing

3.1. Segmentul de piata

S.C. KIU S.A. este o firma care acorda o importanta deosebita clientilor sai, in particular, precum si necesitatilor pietei, in general. De aceea departamentul de Marketing din cadrul societatii joaca un rol hotarator in evolutia economica a acesteia.

Segmentul de piata caruia i se adreseaza oferta firmei, inclusiv noul produs este foarte larg, acesta cuprinzand societati comerciale din interiorul tarii cat si din afara. Oferta de produse se mai adreseaza si consiliilor judetene, primariilor care vor achiziona aceste produse pentru a realiza operatiuni publice, dar si fermelor agricole mari.

Tipul clientilor firmei este reprezentat de societatile comerciale din domeniul constructiilor care folosesc in mod curent acest tip de utilaj, utilajul este de dimensiuni mai mari decat alte tipuri si are o cautare mai mare.

3.2. Concurenta

Pe piata, concurenta este reprezentata de o serie de alte firme care activeaza in domeniu, dar care nu constituie o amenintare reala pentru firma noastra deoarece, necesitatile pietei sunt cu mult mai mari decat oferta actuala. De asemenea gama produselor si a serviciilor oferite de firma este in mare parte diferita decat cea oferita de alte firme. Fiind specializata pe un singur segment de piata, si avand o linie de productie adaptata la aceste cerinte, societatea va avea putini concurenti capabili sa produca si sa aduca pe piata produse la acelasi nivel calitativ la un pret comparabil. Insa firmele cu capital privat nou infiintate, avand mijloace de productie moderne pot prezenta o amenintare pentru viitor. Societatea KIU S.A. are o cota de piata ridicata deoarece pe piata interna este singurul producator al produsului INCARCATOR FRONTAL, societatea avand doar concurenti internationali, clienti directi, cum ar fi: KOMATSU, CATERPILARE, VOLVO, AEROL, FALLGAM..

Analiza succinta a concurentilor

Daca apreciem factorii indicati mai jos in % pe scara 0% - 100% rezulta:

3.3. Strategia de comercializare

Politica de preturi

Pentru a face cunoscute noul produs al firmei, costurile implicate in campania publicitara vor fi urmatoarele:

Construirea unui site si publicarea acestuia 500 lei

Cataloage, brosuri 600 lei

Participare la targuri si expozitii 3.400 lei

Total cheltuieli publicitate 4400 lei

Costurile fixe asociate activitatii firmei se refera la cheltuielile de productie a noului utilaj, atat cele directe cat si cele indirecte:

Materii prime .37.000 lei

Materiale consumabile .. 9.500 lei

Energie electrica . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 2.800 lei

Salariile personalului direct productiv . . . . . . . . . . . . . .14.700 lei

Salari administrative . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . ..9.500 lei

Total cheltuieli fixe pentru un produs Icarcator frontal 73.500 lei

Costuri variabile privind:

Cheltuieli cu publicitatea .. 4.400 lei

Cheltuieli cu transportul . 3.200 lei

Total cheltuieli variabile pentru un produs Icarcator frontal 7.600 lei

Pentru inceput, S.C. KIU S.A. va aplica politica orientarii preturilor dupa concurenti, ceea ce inseamna stabilirea preturilor prin luare in considerare, ca punct de incepere, pretul concurentilor cerut pentru produsul similar.

Sunt doua alternative pentru aplicarea acestei politici de preturi: preturi promotionale, chiar si preturi competitive, corespunzand strategiei preturilor scazute si preturile asemanatoare competitiei. Astfel societatea va vinde la pret promotional primele bucati de produs, pretul final va fi ajustat ulterior.

Mijloace de promovare a noului produs

Noul produs INCARCATOR FRONTAL va fi promovat cu ajutorul unor brosuri si cataloage care vor fi trimise actualilor clienti ai firmei, dar si potentialilor cienti. Societatea va participa si la targuri si expozitii pentru a-si putea prezenta si promova produsul. Firma dispune si de un site propriu unde sunt descrise toate produsele fabricate de intreprindere, inclusiv produsul care va fi lansat.

Politica de vanzare

Produsul va fi vandut atat pe piata interna cat si internationala, iar vanzarea se va face la sediul clientului prin structura proprie grupului sau prin intermediari.

Politica produsului

Produsul INCARCATOR FRONTAL se va livra asamblat, pe roti in stare de functionare.

Politica de distributie

Produsele vandute vor fi expediate direct clientilor. Transportul produselor se va efectua de catre companie si va fi intern sau international, in functie de sediul firmei client. Transportul produselor la beneficiari se poate face in urmatoarele variante:

● auto: - transport obisnuit:

▫ dimensiuni maxime (m) B x H x L = 2,42 x 2,5 x 13,5

▫ greutate maxima: 20 t

- transporturi agabaritice speciale:

▫ dimensiuni maxime (m) B x H x L = 5 x 3,4 x 13,6

▫ greutate maxima: 50 t

● cale ferata: - transport obisnuit:

▫ dimensiuni maxime (m) B x H x L = 2,74 x 3 x 18,5

▫ greutate maxima: 56 t/ vagon; 30 t/ produs

- transport special:

▫ dimensiuni maxime (m) B x H x L = 3,1 x 3,35 x 27

▫ greutate maxima: 56 to/ vagon; 30 to/ produs

● pentru produsele care necesita transport maritim se asigura transportul auto sau pe cale ferata FOB Constanta

Capitolul 4. Planul de management

4.1. Managementul societatii

Activitatea societatii este organizata de Consiliul de Administratie, numit de Adunarea Generala a Actionarilor pe un mandat de 5 ani. Adunarea Generala a Actionarilor este organul de conducere a societatii, care decide asupra activitatii acesteia, stabileste obiectivele fundamentale si politica firmei si numeste Consiliul de Administratie pe un mandat de 5 ani pentru a le transpune in practica.

Consiliul de Adminsitratie, alcatuit din 9 persoane, se reuneste in prima zi de luni a fiecarei luni sub conducerea presedintelui si ia decizii cu privire la principalele obiective de atins pentru luna in curs. Presedintele Consiliului de Administratie este si Presedinte al societatii. Activitatea curenta a societatii este condusa de Presedinte Stoian Dorin care duce la indeplinire hotararile Consiliului de Administratie. Presedintele este secundat de doi vicepresedinti, alesi dintre membrii Consiliului de Administratie. Din personalul de management mai fac parte sefii compartimentelor operationale si functionale si maistrii.

Atributiile, responsabilitatile si competentele organismelor participative de management sunt evidentiate in Statutul societatii si Regulamentul de organizare si functionare. Pentru personalul de management si executie, documentele ce consemneaza sarcinile, competentele si responsabilitatile sunt fisele de post.

Supravegherea gestiunii societatii este asigurata de cei doi cenzori alesi de Adunarea Generala a Actionarilor, care la sfarsitul fiecarei perioade de gestiune prezinta un raport al activitatii firmei.

Actuala echipa manageriala a S.C. KIU S.A. are urmatoarea structura:

- director general

- director asigurarea calitatii

- director cercetare-proiectare

- director comercial

- director de productie

- director economic

- director marketing

- director anteprenor general

Structura generala a intreprinderii cuprinde:

structura de productie si conceptie care, pe plan organizatoric, reflecta locul de desfasurare a activitatii de productie, de control tehnic de calitate si de cercetare;

structura functionala, formata din birouri si servicii constituite pentru efectuarea unor activitati functionale concrete;

alte unitati de servire social-culturala (camine, dispensar, cantine).

In cadrul structurii de productie a S.C. KIU S.A. sunt cuprinse patru sectii, organizate ca centre de profit:

FUET- fabrica de utilaje si echipamente terasiere;

FCT TERRA- fabrica componentelor terasiere;

FFE- fabrica de filtre si electrofiltre;

FUUD- fabrica de dispozitive si utilitati.

si o organizatie de montaj pentru proiecte cu livrare "la cheie" sau service.

Urmatoarele directii isi desfasoara activitatea centralizat, la nivel de firma:

Directia dezvoltare

Directia A.Q. si laboratoare

Directia economica

4. Depozite

Personal-invatamant

Organigrama

Conducerea

Afacerea este condusa de catre echipa manageriala a societatii care doreste crearea a doua echipe, una de conducere asimilara in fabricatie si o stuctura de distributie. Personalul echipelor trebuie astfel monitirizat incat sa aiba stabilite componente in fiecare domeniu.

Responsabilitatile echipei manageriale si a celorlalte echipe sunt :

- contactarea furnizorilor in scopul aprovizionarii cu materiile prime necesare desfasurarii activitatii;

- cautarea unor noi clienti in vederea asigurarii continuitatii obiectului de activitate, precum si asigurarea numarului de comenzi necesar;

- verificarea calitatii produselor;

- preocuparea pentru respectarea termenelor de livrare ;

- angajarea personalului societatii pe baza de contract de munca individual, cu respectarea legislatiei in vigoare ;

- semnarea documentelor pentru operatiuni bancare ;

- semnarea tuturor actelor care angajeaza patrimoniul societatii.

4.3. Personalul

In procesul de implementare a proiectului vor fi implicati un numar de 26 de angajati, din care 5 existenti acum in firma. Structura noului personal va fi urmatoarea 2 ingineri, 1 maistru si 23 muncitori.

Personalul existent, in operatiuni similare are o experienta vasta in activitatea de productie, acesta beneficiind de-a lungul timpului de o instruire si o pregatire de specialitate. Personalul nou angajat va fi selectat din persoanele care au mai lucrat in productie, care in present se afla in somaj. Ei vor beneficia de o instruire privind activitatea de productie din partea tehnologilor care activeaza in prezent la societate.

Personalul nou angajat va fi remunerat conform contractului colectiv de munca, iar motivarea personalului se va concretizeaza in aprecieri din partea conducatorului locului de munca, promovarea salariala, acordarea de premii, promovarea in functie.

Capitolul 5. Planul financiar

5.1. Finantarea

Fonduri banesti necesare pentru a duce la bun sfarsit afacerea si utilizarea lor

In vederea realizarii afacerii societatea are nevoie se 243.000 euro, care urmeaza a fi contractata prin credit bancar.

Contract de imprumut

Suma de 243.000 euro (243.000 euro *3,6lei/euro = 874.800 lei) ce urmeaza a fi contractata pe o perioada de 10 ani, cu dobanda de 10%, va fi restituita lunar bancii BCR Bistrita. Rata lunara fiind de 2227,5 euro.

Perioada de finantare

Durata imprumutului este de 10 ani cu posibilitatea de a fi restituit creditul intr-o perioada mai mica. In acest caz se percepe o dobanda de 0,2% din valoarea ramasa.

Analiza costurilor

1. Cheltuieli pentru obtinerea licentei . . . . . . . . . . . . . . . 6000 euro

2. Cheltuieli pentru investitia de baza, din care:

Noi utilaje, instalatii, echipamente, tehnologii,

inclusiv costuri de instalare pentru: .. 217.000 euro

- procesare, inbuteliere, marcare, etichetare . ..84.600 euro

- utilitati: electricitate, gaze .. ..28.340 euro

- testarea si controlul calitatii .. 56.700 euro

- protectia mediului: evacuarea, reciclare si

pomparea reziduurilor . ..29.760 euro

- valoarea onorariilor platite inginerilor,

consultantilor, valoarea taxelor legale ..17.600 euro

3. Alte cheltuieli .. 7850 euro

4. Cheltuieli diverse si neprevazute (max 5%).. 12.150 euro

Total valoare proiect                                                                                      243.000 euro

5.3. Proiectii financiare pentru urmatorii 3 ani

Proiectii financiare pentru urmatorii trei ani se refera la:

prognozarea vanzarilor;

proiectia bilantului contabil;

proiectia contului de profit si pierdere;

fluxul de numerar.

Prognoza vanzarilor

RON

Bilant contabil

RON

Contul de profit si pierdere

RON

Fluxul de fonduri

RON

Proiectiile efectuate evidentiaza ca afacerea este rentabila, cu venituri totale si nete sunt in crestere, profitul net obtinut crescand de la 7.223.700 lei in 2008, la 7.822.926 lei in 2009 si la 8.077.027 lei in 2010. Fluxul financiar este pozitiv pe intreaga perioada, facand posibila efectuarea integrala si la timp a platilor aferente activitatilor S.C. KIU S.A..

5.4. Indicatori economico - financiari preconizati

Pe baza rezultatelor economico-financiare preconizate se pot calcula urmatorii indicatori:

Rata lichiditatii globale (RLG)

RLG=(Active circulante/Pasive curente)

Rata lichiditatii globale inregistreaza un ritm ascendent.

Gradul de indatorare (GI)

GI=(Total datorii/Total active)*100

Gradul de indatorare inregistreaza un ritm descendent.

Rata de acoperire a capitatului propriu (RACP)

RACP=(Total datorii/Capital propriu)*100

Rata de acoperire a capitalului propriu inregistreaza un ritm descendent.

Viteza de rotatie a activelor circulante prin cifra de afaceri (VRAC)

VRAC=(Active circulante*365)/CA

Viteza de rotatie a activelor circulante prin cifra de afaceri inregistreaza un ritm descrescator intre anii 2008 si 2009, si un ritm crescator intre anii 2009 si 2010.

Marja profitului net (MFN)

MFN=(Rezultatul net/CA)*100

Marja profitului net inregistreaja un ritm de crestere.

Venitul total inregistrat de-a lungul celor trei ani are valoarea de 230.714.553 lei.

Profitul net inregistrat de-a lungul celor trei ani are valoarea de 23.123.653 lei.

Capitolul 6. Concluzii

Din analiza corelativa a ansamblului informatiilor prezentate, decurg urmatoarele concluzii principale:

Afacerea este realizabila din punct de vedere:

 - comercial, deoarece exita o piata pe care firma isi poate desfasura activitatea si aceasta piata va creste in urmatorii ani exponential;

- financiar, firma contribuie cu 35% din sursele proprii la realizarea investitiei;

- uman, personalul angajat dispune de o inalta calificare, determinare si capacitate de munca;

- managerial, competenta echipei manageriala este data de cumulul competentelor membrilor, competente verificate la companii internationale de prestigiu.

Afacerea este profitabila, deoarece in 10 ani se achita creditul in valoare de 243.000 Euro. Se poate observa ca incepand cu primul an firma inregistreaza profit.

Afacerea este credibila, datorita:

- profitabilitatii sale;

- aportului propriu de numerar cu care firma participa la realizarea investitiei;

- competentei, seriozitatii si determinarii echipei manageriale si a salariatilor.