Principii ale activitatii de creditare

Principii ale activitatii de creditare

Activitatea de acordare a creditelor se bazeaza pe urmatoarele principii generale:

Atat activitatea de angajare si acordarea creditelor (sub toate aspectele sale) cat si activitatea de asumare a unor riscuri, se bazeaza pe resursele proprii si atrase ale bancii. Pentru aceasta, este necesar ca evidenta contabila sa fie structurata pe un sistem de conturi corespunzator, in  lei si in valuta, de credite si disponibilitati deschise diferentiat, pe urmatoarele categorii: feluri de valute; termen scurt, mijlociu, lung; feluri de capital al firmelor: privat, de stat, mixt, strain, sau al persoanelor fizice etc.

Contabilitatea externa, condusa si organizata cu ajutorul calculatorului, asigura distribuirea zilnica a extraselor de cont bancare ale clientilor, balanta soldurilor conturilor clientilor si balanta rulajelor conturilor clientilor in forma stabilita de comun acord cu Directia Clientela, in functie de necesitatea de analiza si control si evidenta ale acestora in materie de disponibilitati si credite existente in conturile clientilor, conturi pe care le au in administrare.

Elemente de analiza care vor sta in toate cazurile la baza asumarii de catre banca a unor angajamente sunt urmatoarele:

incadrarea in strategia generala a bancii. Aceasta vizeaza atat mentinerea pe linia politicii monetare a BNR cat si obtinerea unui profit cat mai mare, evitarea riscului, gestionarea cat mai eficienta a resurselor bancii;

activitatea de asumare de angajamente si de derulare a operatiunilor de creditere, va fi treptat pe masura posibilitatilor, descentralizata in sensul aprecierii serviciilor de clientela din punct de vedere al localizarii teritoriale. Datorita tendintei generale de descentralizare a activitatii economice, se va urmarii deschiderea de sucursale in toate marile centre industriale.

in toate cazurile, se va urmarii corelarea directa, generala a posibilitatilor de refinantare existente in momentul respectiv;

se va acorda o atentie sporita categoriilor de garantii ce vor putea fi obtinute in acoperirea angajamentelor asumate, in numele clientilor sai, intre care un loc deosebit trebuie sa-l ocupe garantiile materiale reale oferite de client, bazate pe propria lor activitate, precum si pe garantiile bugetare;

se poate trece la executarea garantiilor reale (ipoteca, gajuri, scrisori de garantie etc.) sau la actionarea in justitie in vederea recuperarii creantelor detinute asupra clientilor, cand se constata una din urmatoarele situatii:

una din declaratiile pe linie financiar -  contabila, de organizare contabila sau de orice alta natura solicitata de banca, se va dovedi falsa ;

obiectul nu se inscrie in paramentri de eficienta economica;

clientul nu are suficiente disponibilitati in conturile sale pentru achitarea la termen si in cuantumul prevazut, a obligatiilor ce-i revin, fata de banca;

derularea operatiunilor legate de angajamente asumate de banca, pentru si in numele clientului, trebuie sa asigure alocarea unor sume importante pentru constituirea de provizioane specifice de risc, daca se tine seama de gradul de incertitudine ridicat, datorita faptului ca uneori majoritatea clientilor sunt noi, precum si de necesitatea acoperirii angajamentelor asumate in conformitate cu practica bancara internationala.