Afaceri	Agricultura	Comunicare	Constructii	Contabilitate	Contracte
Economie	Finante	Management	Marketing	Transporturi

Finante

Qdidactic » bani & cariera » finante
Fisa de analiza a aspectelor nefinanciare ale creditarii

Fisa de analiza a aspectelor nefinanciare ale creditarii

Management:

Managementul superior al firmei este asigurat de 2 directori generali: Osman Ayaz, Claus Heckerott. Structura companiei la nivel local este alcatuita din: 1 sef al departamentului Marketing si Vanzari, 1 sef al departamentului Operatiun si un sef al departamentului Financiar

Contabilitate, Control, Planificare:

Compania foloseste 2 programe informatice: unul pentru contabilitatea financiara si management (ADIRALE) si unul pentru raportari. S.C Adidas S.R.L intocmeste situatiile financiare in concordanta cu sistemul IAS, iar auditorii externi ai companiei sunt PriceWaterhouse Coopers.

Mijloace de productie existente

Compania este implicata doar in vanzarea/ distribuirea produselor sportive nu si in fabricarea acestora.

4. Piata. Pozitia pe piata

Piata articolelor sportive in Romania este divizata astfel:

Adidas cota de piata 36 %

Nike cota de piata 27 %

Puma cota de piata 9 %

Lotto cota de piata 7%

Alte companii cota de piata 21 %

In 2007 cifra de afaceri a firmei este constituita in proportie de 60 % din vanzari en-detail si 40% din vanzari en-gross.

Principalele magazine de desfacere en-gross sunt: Daro, Arena, Intersport si Metro, iar principalele magazine de desfacere en-detail sunt: Plaza, Mall Vitan si magazinul din Timisoara.

Principalul furnizor al produselor Adidas in Romania este firma Spor Malzemeler Satis din Turcia. Platile catre furnizor trebuie efectuate in decurs de 90 zile.

Se observa ca societatea detine pozitia de leader pe piata articolelor sportive din Romania, insa faptul ca activitatea din cadrul companiei depinde de un singur furnizor poate avea implicatii nefavorabile in ceea ce priveste capacitatea de onorare la timp a obligatiilor fata de clientii magazinelor de desfacere en-gross.

ANALIZA SWOT:

*Puncte tari:*	*Puncte slabe:*
+ nr. 1 pe piata articolelor sportive din Romania portofoliu mare de clienti + apartenenta la grupul Adidas AG +vanzarile catre principalii clienti reprezinta peste 60% din cifra de afaceri	- activitatea se bazeaza pe un singur furnizor - dependenta de import
*Oportunitati:*	*Amenintari:*
+ strategie de dezvoltare in curs	- competitie in crestere pe piata articolelor sportive in Romania

POTENTIALUL DE AFACERI. PLANUL DE STRATEGIE

Intre UCRT si S.C Adidas Romania S.R.L exista o buna si stabila colaborare inca de pe vremea cand compania era doar un birou de reprezentanta, iar intentia UCRT este aceea de a ramane in continuare singura banca furnizoare de produse si servicii pentru companie. Relatiile pe care S.C Adidas Romania le are cu UCRT se bazeaza pe existenta POS-urilor UCRT in fiecare magazin, pachete speciale de servicii oferite de banca angajatilor firmei (carduri, credite, conturi curente), conventie incheiata intre UCRT si Adidas privind ridicarea numerarului din toate magazinele Adidas (prin intermediul G4F).

CALCULUL RATINGULUI APROBAT AL CLIENTULUI

I. Ratingul financiar

Indicator/Perioada *

Venit din exploatare (mii EUR)

Lichiditate curenta

Rentabilitatea capitalului investit

Analiza: Metode financiare de evaluare a proiectelor de investitii

Proiect: Procesul politico-juridic in Uniunea Europeana

Grad de acoperire a dobanzii

Rata capitalului propriu

Grad de indatorare

* Calculati pe baza situatiilor financiare prezentate in Anexa 4

Fiecarui indicator calculat pe baza situatiilor financiare prezentate de catre client bancii ii corespunde un punctaj. Pentru determinarea ratingului financiar se pondereaza cu un anumit coeficient punctajul asociat fiecarui indicator si se insumeaza valorile astfel determinate.

Indicator

Rezultat

Punctaj

Grad de indatorare

(Gi)

Gi>100%

90%<Gi<100%

80%<Gi<90%

60%<Gi<80%

40%<Gi<60%

Gi<40%

Rentabilitatea capitalului investit

(Rci)

Rci<0%

0%<Rci<5%

5%<Rci<15%

15%<Rci<25%

25%<Rci<35%

35%<Rci<45%

rci>45%

Grad de acoperire a dobanzii

(Gad)

0<Gad<20

20<Gad<40

40<Gad<60

60<Gad<80

Gad>80

Rata capitalului propriu

(Rcp)

Rcp<0%

0%<Rcp<10%

10%<Rcp<30%

30%<Rcp<50%

Rcp>50%

Lichiditate curenta

(Lc)

Lc<80%

80%<Lc<90%

90%<Lc<100%

100%<Lc<120%

120%<Lc<140%

140%<Lc<160%

Lc>160%

Venit din exploatare

(Vexp)

1.000<Vexp<1.400

1.400<Vexp<2.500

2.500<Vexp<3.850

3.850<Vexp<5.000

5.000<Vexp<7.000

Vexp>7.000

Ratingul financiar va fi:

II. Ratingul calitativ

Management / Garantii primite, altele decat cele luate in calcul la diminuarea expunerii fata de debitor (Anexa 5)

Educatie/Experienta/Competenta/Motivare/Informatia pusa la dispozitia bancii (transparenta)

Cum este evaluata expertiza tehnica si de afaceri? Gradul de competenta manageriala?

Exista disponibilitatea in a comunica bancii prompt informatii interne relevante, si in a raspunde adecvat la intrebari aditionale?

Evaluare -3 -2 -1 0 +1 +2

Foarte bine Bine Mediu Sub mediu Slab Nu se stie

Garantii primite, altele decat cele luate in calcul la diminuarea expunerii fata de debitor (Anexa 5)

Evaluare 1 2

Exista Nu exista

Sisteme de contabilitate si informationale

2.1 Contabilitate-planificare

Exista planuri de profitabilitate, lichiditate si bugete de cheltuieli si sunt aceste sisteme instalate pentru a servi scopurilor managementului?

Evaluare -2 -1 0 +2

Da Da cu anumite limite Nu Nu se stie

2.2 Calitatea planificarii si a controlului

Care este calitatea planificarii?

Bugetele/estimarile sunt -2 -1 0 +1 +2

Respectate De obicei Adesea Adesea Nu se respecta

sau depasite respectate respectate devieri mari

Echipament, Sisteme & Organizare

Gradul de modernitate al inzestrarii tehnice

Cum apreciati inzestrarea tehnica (cladiri, masini, birouri, depozite si sistemele IT, etc.) in termeni de vechime, intretinere si necesitati de investitii?

Evaluare -2 -1 0 +1 +2 +3

Foarte bun Bun Mediu Sub mediu Slab Nu se stie

Piata & pozitia de piata

4.1 Tendinte de piata

Cum apreciati evolutia segmentului de piata cu privire la cerere si oferta si la puterea de cumparare si evolutia preturilor?

Evaluare -3 -2 0 +1 +2 +3

Foarte bun Bun Mediu Sub mediu Slab Nu se stie

4.2 Pozitia pe piata

Cum apreciati performanta companiei (in termini de tehnologie, competitivitate, crestere) si a produselor acesteia pe piata, in raport cu concurenta?

Evaluare -2 - 1 0 1 +2

Foarte buna fata Mai buna decat Egala Mai slaba decat Foarte slaba fata

de competitori a competitorilor a competitorilor de competitori

Ratingul calitativ va fi

III. Ratingul combinat al clientului

Ponderea factorilor financiari si calitativi depinde de marimea companiei. Astfel pentru S.C Adidas S.R.L ponderea ratingului financiar este de 70%, in timp ce ponderea ratingului calitativ este de 30%.

Ratingul combinat va fi

[4]*70%+(3^-)*30%=2

IV. Ratingul aprobat al clientului

Compania a inregistrat un rating financiar bun [4], care a fost majorat la [2] in concordanta cu ratingul acordat grupului Adidas Solomon AG, dar a fost declasat la [4] intrucat facilitatea acordata clientului nu este in aceeasi valuta cu moneda nationala. Ratingul final este de 2[4]. Categoria de rating conform normelor BNR este A Standard.

Concluzii

Sistemul de rating folosit de banca comerciala UCRT este unul complex, imbinand aspectele cantitative (indicatorii financiari) cu aspectele calitative (calitatea managementului, piata), furnizand astfel o imagine de ansamblu asupra performantelor economico-financiare ale solicitantului de credit. Utlizarea ratingului in analiza dosarelor de credit este importanta in vederea acoperirii contra riscul de credit, intrucat in functie de acesta banca constituie provizioane contra riscului de credit, rezerve, etc.

In cazul societatii analizate banca nu constituie provizioane---categoria de clasificare a creditului fiind A Standard.

Contact \|- ia legatura cu noi -\|
Adauga document \|- pune-ti documente online -\|
Termeni & conditii de utilizare \|- politica de cookies si de confidentialitate -\|
Copyright © \|- 2024 - Toate drepturile rezervate -\|