Infractiuni prevazute de legea nr. 31/1990

A/ CARACTERIZARE GENERALA ¹

In titlul VIII al legii nr. 31/1990, intitulat,, Infractiuni˝ sunt incriminate mai multe fapte care se refera la activitatea administratorilor, directorilor, cenzorilor, lichidatorilor si actionarilor.

Obiectul juridic special al acestor infractiuni reprezinta relatiile sociale in legatura cu acitivitatile economice desfasurate de societatile comerciale.

Obiectul material exista numai in cazul unor infractiuni care se refera la prospecte, actiuni , obligatiuni, rapoarte sau bilanturi contabile.

Alte infractiuni nu au obiect material intrucat activitatea infractionala nu vizeaza ca finalitate un anumit document sau titlu de valoare.

Subiectul activ este de regula calificat, putand fi comise infractiunile numai de persoanele care au o anumita calitate ori care exercita o anumita functie in cadrul societatii.

¹ StanciuCarpenaru, Drept comercial roman , Universul Juridic, Bucuresti 2007 p. 376

² Tiberiu Medeanu , Drept penal al afacerilor, Lumina Lex, Bucuresti 2006 p.222 si urmatoarele .

In unele cazuri, pot fi subiecti ai infractiunilor si asociatii , cenzorii ,expertii sau persoanele imputernicite sa exercite anumite activitati care au interferenta cu faptele incriminate in cuprinsul legii.

Subiectul pasiv este societatea comerciala in care au fost comise, activitatile infractionale, care de regula cauzeaza prejudicii materiale ori afecteaza prestigiul sau credibilitatea societatii . Pot fi prejudiciati in mod direct sau incorect prin actele infractionale .

In unele situatii pot fi prejudiciati si tertii cu care are tangenta societatea respectiva, prin reducerea capitalului social, crearea starii de insolventa sau intrarea in procedura falimentului.

Participatia penala poate exista sub toate formele .Pentru coautori este necesara existenta calitatii prevazuta de lege.

Latura obiectiva poate consta intr-o actiune, dar exista si posibilitatea de a fi comise infractiuni, in special prin nerespectarea unor prevederi legale.

Urmarea imediata consta in crearea unei stari de pericol pentru societate sau pentru alte societati comerciale.

Latura subiectiva poate consta intr-o actiune, dar exista si posibilitatea de a fi comise infractiuni ,in special prin nerespectarea unor prevederi legale.

Urmarea imediata consta in crearea unei starii de pericol pentru societate sau pentru alte societati comerciale.

Latura subiectiva se materializeaza prin intentie directa sau indirecta; culpa este exclusa.

Nu se prevede sanctionarea actelor pregatitoare sau a tentativei.

Regimul sanctionator se axeaza pe pedeapsa inchisorii care este alternativa in unele situatii cu amenda penala.

B)     ELEMENTELE CONSTITUTIVE ALE INFRACTIUNILOR PREVAZUTE DE LEGEA NR.31/1990 PRIVIND SOCIETATILE COMERCIALE

Art.271 din legea nr. 31/1990 pedepseste cu inchisoarea de la 1 la 5 ani fapta fondatorului, administratorului, directorului, directorului executiv sau reprezentantului __________ ______ ____ __________ ______ ____ _______

¹ Tiberiu Medeanu , Drept penal al afacerilor, Lumina Lex, Bucuresti 2006 p.226

legal care lezeaza relatiile sociale normale ce trebuie sa rezulte din respectarea prevederilor legale referitoare la activitatile comerciale .

Obiectul material¹, este reprezentat de prospectele,rapoartele, comunicarile sau situatiile financiare in care sunt incluse aspecte nereale.

Subiectul activ este calificat, putand fi doar persoanele care au calitate de membrii

fondatori, administratori, directori sau reprezentanti legali.

Subiectul pasiv este reprezentat de persoanele prejudiciate, care pot fi actionari sau asociati in cadrul societatii respective.

Latura obiectiva este reprezentata de fapta de a prezenta cu rea-credinta date neadevarate asupra constituirii societatii ori asupra conditiilor economice ale acesteia sau ascunderea cu rea-credinta, in tot sau in parte a unor asemenea fapte.O alta alternativa o constituie prezentarea cu rea-credinta fata de actionari sau asociati a unei situatii financiare inexacte sau cu date inexacte asupra conditiilor economice ale societatii .Ultima modalitate consta in faptul de a refuza sa puna la dispozitia expertilor , documentele necesare sau ii impiedica cu rea - credinta sa indeplineasca insarcinarile primite.

Urmarea imediata consta in crearea unei stari de pericol.

Referat: Contract de leasing financiar Lucrare: Contract de inchiriere - model

Forma de vinovatie cu care poate fi comisa infractiunea este intentia directa, exprimata de legiuitor prin expresia ,, cu rea- credinta ".

Art. 272 din legea 31/1990 incrimineaza incalcarea relatiilor sociale normale ce trebuie sa rezulte din respectarea prevederilor legale referitoare la activiatile economice avand ca obiect material actiunile , bunurile, creditul sau dividendele .

Subiectul activ este calificat avand calitatea de fondator , administrator , director sau reprezentant legal.

Subiect pasiv este societatea comerciala sau persoana prejudiciata .

Latura obiectiva ² consta in operatiunea prin care se dobandeste in contul societatii actiuni ale altor societatii actiuni ale altor societati la un pret, pe care il stie vadit

superior valorii lor efective, sau in vanzarea pe seama societatii, a unor actiuni prin

¹ Tiberiu Medeanu , Drept penal al afacerilor, Lumina Lex, Bucuresti 2006 p.226

si urmatoarele

care acesta le detine, la preturi despre care are cunostiinta ca sunt vadit inferioare valorii lor efective.

La punctul 2 este necesara folosirea cu rea credinta a bunurilor sau creditului de care se bucura societatea intr-un scop contrar intereselor acesteia sau in folosul lui propriu ori pentru a favoriza o alta societate.

La punctul 3 latura obiectiva consta in faptul ca se imprumuta de la societatea pe care o administreaza , de la o societate controlata de aceasta ori de la o societate care controleaza societatea pe care o administreaza sau face ca una din aceste societati sa- i

acorde vreo garantie pentru datorii proprii .

La punctul 4 latura obiectiva consta in actiunea prin care se raspandesc stiri false sau se intrebuinteaza alte mijloace frauduloase care au ca efect marirea sau scaderea valorii actiunilor societatii ori a altor titluri ce ii apartin.

La punctul 5 latura obiectiva consta in incasarea sau plata de dividende din profituri fictive sau care nu puteau fi distribuite.

Urmarea imediata consta in crearea unei stari de pericol.

Latura subiectiva consta in intentie directa calificata prin scop.

Regimul sanctionator este pedeapsa inchisorii de la 1 la 3 ani.

Art. 273 din legea nr. 31/1990 pedepseste cu inchisoarea de la 6 luni la 5 ani, administratorul, directorul , directorul executiv sau reprezentantul legal care realizeaza prin actiuni latura obiectiva a infractiunii care consta in ¹ :

emiterea de actiuni de o valoare mai mica decat valoarea lor ori la un pret inferior valorii nominale sau emite actiuni in schimbul aporturilor in numerar , inainte ca actiunile precedente sa fie fost achitate in intregime.

se foloseste in adunarile generale ale actiunilor nedistribuite sau nesubscrise actionarilor.

acorda imprumutiri sau avansuri asupra actiunilor societatii.

preda titularului actiunile inainte de termen sau preda actiuni liberate in parte, ori emite actiuni la purtator fara sa fie achitate integral.

nu respecta dispozitii referitoare la anularea actiunilor neachitate.

¹ art.273 din legea mr. 31/ 1990 privind societatile comerciale

6. emite obligatiuni fara respectarea dispozitiilor legale sau actiuni fara sa cuprinda mentiunile cerute de lege.

La fel ca in cazul infractiunilor prevazute de art. 271 si 272 , subiectul activ este calificat, iar subiectul pasiv este reprezentat de societatea comerciala si de asociatii acesteia.

Urmare imediata consta in crearea unei stari de pericol.

Forma de vinovatie cu care se savaseste aceasta infractiune este intentia sub ambele forme, directa sau indirecta.

Art. 274 din legea 31/1990 sanctioneaza cu inchisoare de la o luna la 1 an sau cu amenda indeplinirea inainte de termen a unor hotarari ale Adunarii Generale¹ sau indeplinirea eronata a unor hotarari referitoare la neexecutarea varsamintelor datorate de asociati .

Latura subiectiva consta in intentie directa sau indirecta.

Infractiunea se poate comite in perioada schimbarii formei juridice a societatii comerciale, prin transformare, dizolvare sau lichidare.

Aceste modificari trebuie sa fie mentionate in Registrul comertului si publicate in Monitorul Oficial si intr-un ziar de larga circulatie.

Art. 275 din legea nr. 31/1990 sanctioneaza cu inchisoarea dela o luna la 1 an sau cu amenda in cazul inalcarii de catre administrator a unor dispozitii legale sau in cazul neconvocarii Adunarii Generale, inceperea unor operatiuni ale unui SRL inainte de efectuarea varsamintelului integral al capitalului social, emiterea de titluri negociabile ale unui SRL sau prin dobandirea de actiuni ale societatii in cazurile interzise de lege.

Subiectul activ este calificat si poate fi administratorul societatii.

Art.276 din legea nr. 31/1990 pedepseste cu inchisoarea de la o luna la un an sau cu amenda cenzorul care nu convoaca adunarea generala in cazurile in care este obligat prin lege.

Subiectul activ² este calificat si poate fi doar cenzorul societati .

¹ Tiberiu Medeanu , Drept penal al afacerilor, Lumina Lex, Bucuresti 2006 p.228,p.230

Art. 277 din legea nr. 31/1990 pedepseste cu inchisoarea de la 3 luni la 3 ani cenzorul, expertul, membrul fondator sau directorul care accepta unele functii contrar unor dispozitii legale.

Si in acest caz, subiectul activ este calificat , putand fi doar cenzor, expert, membru fondator sau director.

Latura obiectiva consta in acceparea sau pastrarea insarcinarii de cenzor, expert sau a functiei ori a calitatii de administrator , director sau fondator, in situatiile de incompatibilitate sau in cazurile interzise de legea nr. 31/1990.

Art.278 din legea nr. 31/1990 incrimineaza fapta lichidatorului care comite vreuna din faptele reglementate de art.271-277 din lege sau care efectueaza platile contrar prevederilor legale.

In modalitatea sanctionata la al.2 este pravazuta efectuarea platilor de catre asociati cu incalcarea dispozitiilor art. 256 din lege care prevede :

,,lichidatorii nu pot plati asociatilor nici o suma in contul partilor ce li s-ar cuveni din lichidare, inaintea achitarii creditelor societatii ".

Art.279 din legea nr. 31/ 1990 se refera la executarea necorespunzatoare a unor drepturi care rezulta din calitatea de actionar sau detinator al unor obligatiuni sau din exercitarea necorespunzatoare a unor activitati referitoare la aceste titluri de valoare.

Subiectul activ este calificat, putand fi actionarul, detinatorul de obligatiuni.Ultima modalitate de comitere a infractiunii reglementata de al.2 nu are subiect calificat.

Art.280 din legea nr. 31/1990 sanctioneaza faptele persoanelor care exercita acte de comert prin societati constituite in strainatate fara indeplinirea conditiilor legale de a functiona in Romania .

Subiectul activ¹ este calificat , putand fi doar reprezentantii societatii straine care exercita comert in Romania in conditii nelegale.

Latura obiectiva consta in execitarea comertului in favoarea si pe seama unor societati consituite intr-o tara straina Conditia esentiala a aceste infractiuni consta in neindeplinire conditiilor prevazute de lege pentru functionarea lor in Romania .

__________ ______ ____ __________ ______ ____ _________

¹Tiberiu Medeanu , Drept penal al afacerilor, Lumina Lex, Bucuresti 2006 pagina 232

Regimul sanctionator al acestei infractiuni este reprezentat de inchisoarea cuprinsa intre 1 si 5 ani.

Art. 281 din legea nr. 31/1990 prevede ca : ,, faptele prevazute in prezentul titlu, daca constituie -potrivit Codului penal sau unor legi speciale - infractiuni mai grave ,se pedepsesc in conditiile si cu sanctiunile prevazute acolo ".