Riscul in creditare. Analiza non-financiara

Riscul in creditare. Analiza non-financiara

Riscul in creditare reprezinta probabilitatea de a suferi o pierdere datorita incalcarii obligatiilor debitorilor prevazute in contractul de credit. Pierderea consta in nerecuperarea sumelor avansate clientului, precum si a dobanzilor aferente. Riscul de creditare mai este denumit si risc de insolvabilitate a debitorului sau risc de nerambursare. El apare cand imprumuturile nu sunt rambursate in volumul si la termenul stabilit.

Riscul de credit este in corelare cu riscul de reinvestire. Banca inregistreaza pierderi nu numai datorita faptului ca imprumutul si dobanzile aferente nu au fost rambursate in volumul si termenul stabilit, ci si datorita faptului ca nu a reinvestit la timp sumele pe care trebuie sa le primeasca. Astfel, daca o banca trebuie sa incaseze o rata de credit si dobanda aferenta la data de 1 martie si le incaseaza abia pe 8 martie, banca pierde dobanda pe care ar fi obtinut-o plasarea sumei respective pentru o saptamana.

Pentru a reduce, pana la eliminare riscul de credit, banca trebuie sa analizeze in amanunt activitatea clientilor si sa evalueze factorii care ar putea influenta negativ derularea afacerii si pot induce pierderi in firma, periclitand rambursarea ratelor creditului in volumul si la termenul stabilit.

Pentru o buna analiza de risc a clientului, banca, prin ofiterul de credit, trebuie sa realizeze o cat mai completa analiza non-financiara si o cat mai precisa analiza financiara.

Analiza non-financiara:

Din aceasta analiza trebuie sa rezulte factorii de risc ce pot influenta negative activitatea firmei

Aceasta analiza de risc trebuie sa cuprinda:

A.     analiza factorilor de risc din mediul extern

B.     analiza factorilor de risc interni ai firmei

C.     analiza pietei

1. Analiza mediului extern. Aceasta analiza are mai multe componente:

analiza mediului din punct de vedere social

analiza mediului din punct de vedere tehnologic

analiza mediului din punct de vedere economic

Mediul social

Eseu: Globarizarea si vectorii globarizarii Document online: Procesul politico-juridic in Uniunea Europeana

Principalele elemente care trebuie urmarite in aceasta analiza sunt: aspecte demografice privind populatia: evolutia demografica; schimbari demografice in structura pe varste a populatiei; distributia veniturilor in randul populatiei; gradul de ocupare al populatiei; schimbari in stilul de viata al populatiei; atitudinea fata de afaceri; valori culturale ale zonei.

Mediul tehnologic

Mediul tehnologic influenteaza dezvoltarea firmelor. Unele ramuri industriale sunt influentate mai mult de gradul de dezvoltare tehnologica: echipament de telecomunicatii, calculatoare, componente electronice, industria aeronavelor si altele.

Pentru o firma, dezvoltarea tehnologica are efect in:

- sfera productiei, prin scaderea costurilor, aparitia unor produse si servicii noi

- cresterea calitatii produselor si serviciilor, ceea ce poate diferentia o firma pe piata fata de competitori

- administrarea mai eficienta prin echipamente performante: PC-uri, internet etc

Mediul economic

Stadiul actual si viitor al economiei poate influenta dezvoltarea unei firme. Cativa dintre factorii macroeconomici care isi pun amprenta asupra unei afaceri sunt:

stadiul ciclului economic: recesiune, refacere, boom

tendinta evolutiei inflatiei: influenteaza pretul produselor si serviciilor, costul finantarii

politica monetara

politica fiscala

balanta de plati

2. Analiza factorilor de risc interni ai firmei

Ciclul de viata al produsului

Tehnologia folosita. O tehnologie moderna conduce la costuri mai mici, ceea ce inseamna posibilitatea de a stabili preturi mai atractive si un avantaj fata de concurenta

Capacitatea manageriala. Echipa de management este foarte importanta pentru realizarea obiectivelor firmei

3. Analiza pietei

Clientii sunt foarte importanti pentru orice tip de afacere. Abilitatea de a identifica si de a satisface nevoile clientilor este cheia reusitei pentru afaceri. In cadrul acestei analize se urmareste in principal: structura si caracteristicile pietei, ale produsului, promovarea si reclama, pretul si distributia.

In timpul analizei non- financiare, este indicat si o vizita la sediul solicitantului de credit. O inspectare a echipamentului si a firmei impreuna cu interviuri care sa cuprinda intrebari cheie despre activitatea respectivei personae pot releva informatii care altfel ar fi ramas ascunse. In cazul in care imprmutul cerut este substantial, orice viitor interviu trebuie sa-i vizeze si pe membrii echipei manageriale a companiei.