Creditele globale de exploatare, utilizari din deschideri de credite permanente (linii de credite)

Creditele globale de exploatare, utilizari din deschideri de credite permanente (linii de credite)

1. Creditele globale de exploatare

Creditele globale de exploatare functioneaza dupa sistemul revolving (cu reinoire automata) si se acorda in limita unui nivel global de credit, care acopera ansamblul nevoilor de exploatare ale clientilor: aprovizionari cu materii prime si materiale, marfuri, subansamble, piese de schimb, energie, combustibili, cheltuieli cu salariile si asimilatele acestora, impozite, taxe si alte cheltuieli aferente perioadei curente, necesare realizarii si finalizarii productiei de marfuri, executarii de lucrari si prestarii de servicii, care au consum si desfacere asigurata prin contracte si comenzi ferme de livrare la intern sau export.

Creditele globale de exploatare se acorda prin contul separat 'Credit global de exploatare', de regula, pe o perioada de 180 de zile sau de 365 de zile, cu exceptia creditelor pentru produse cu ciclu lung de fabricatie.

Periodic, inainte de expirarea scadentei, banca efectueaza revizuirea creditelor pe baza analizei modului de derulare a creditului, a respectarii destinatiei si celorlalte conditii avute in vedere la acordarea acestuia, precum si a puterii financiare a imprumutatului dovedita prin capacitatea de rambursare la scadenta a creditelor acordate si plata dobanzilor aferente. Daca din analiza efectuata cu ocazia revizuirii, rezulta ca sunt indeplinite conditiile avute in vedere la acordarea creditului global de exploatare, clientul si-a mentinut indicatorii de performanta, banca va putea mentine sau chiar majora, la cererea agentului economic, nivelul plafonului de creditare, daca din analiza fluxului de lichiditati intocmit pentru perioada urmatoare, rezulta aceasta necesitate, cu conditia ca rulajul creditor (rambursari din credite) al contului separat de imprumut 'Credit global de exploatare' inregistrat pe parcursul perioadei de creditare sa fi fost de cel putin 1/2 din plafonul aprobat in cazul creditelor acordate pe 180 de zile, sau 1/1 din plafonul aprobat in cazul celor acordate pe o perioada de 365 zile.

Pe baza concluziilor rezultate cu ocazia revizuirii creditelor, banca va putea prelungi, prin acte aditionale la contractele de credite incheiate cu beneficiarii, creditele globale de exploatare pe noi perioade fara sa se depaseasca 12 luni de la acordarea initiala.

Referat: Sistemul monetar Referat: Constituirea unei societati cu raspundere limitata

2. Utilizari din deschideri de credite permanente (linii de credite)

Utilizarile din deschideri de credite permanente (liniile de credite) reprezinta o modalitate de creditare a agentilor economici, care functioneaza dupa sistemul revolving, in baza unui contract de credit prin care banca se angajeaza ca pe o anumita perioada de timp sa imprumute clientelei fonduri utilizabile in mod fractionat, in functie de nevoile acesteia, in limita unui nivel global de credit, cu conditia ca soldul zilnic al angajamentelor sa nu depaseasca volumul liniei de credite aprobat, cu posibilitatea prelungirii in mod repetat pe noi perioade de creditare daca sunt indeplinite conditiile stabilite.

Liniile de credite se pot acorda, de regula, pe termen de 180 de zile, iar in cazul agentilor economici cu un standing financiar bun se pot acorda pe termen de 365 de zile. Liniile de credite se acorda prin contul 'Utilizari din deschideri de credite permanente'.

Volumul utilizarilor din deschideri de credite permanente (liniilor de credite), in cazul creditarii de ansamblu a activitatii curente, se determina in functie de cifra de afaceri si durata medie de incasare a clientilor, dupa formula:

Durata medie de incasare a clientilor, exprimata in numar de zile (Nz), reprezinta amanarea medie a platii, acordata clientilor, si se calculeaza utilizand urmatoarea formula:

Periodic, inainte de expirarea scadentei in cazul utilizarilor din deschideri de credite permanente (linii de credite), banca efectueaza revizuirea liniilor de credite pe baza analizei modului de utilizare a acestora, urmarindu-se indeplinirea conditiilor avute in vedere la aprobarea creditului, in ce priveste: standingul financiar, serviciul datoriei, indicatorii de bonitate, situatia exporturilor, precum si rulajul incasarilor si platilor derulate pe seama creditului respectiv.

Liniile de credite acordate pot fi prelungite in mod repetat, la cererea clientilor, pe noi perioade de creditare, daca sunt indeplinite conditiile avute in vedere la acordare, iar rulajul creditor al liniei (rambursarile din credite) realizat in perioada de creditare (de 180 / 365 de zile) este de 1-2 ori mai mare decat plafonul aprobat.

Daca din analiza efectuata rezulta ca nu mai sunt indeplinite conditiile avute in vedere la acordarea utilizarilor din deschideri de credite permanente (linii de credite) in lei si valuta, banca va sista utilizarile din deschideri de credite permanente, si va proceda la recuperarea soldului ramas in cel mult 30 de zile de la data analizei.

Utilizarile din deschideri de credite permanente (linii de credite) in lei si valuta pot fi prelungite pe baza de act aditional la contractul de imprumut initial, pe noi perioade de creditare, chiar daca se depasesc 12 luni de la prima acordare, in cazul in care din analiza efectuata rezulta ca sunt indeplinite conditiile avute in vedere la acordare si rulajul creditor (rambursarile) din linie pe perioada de creditare se situeaza la nivelul stabilit.